|
Реферат: Страхование (Страхование)
План.
. Введение.
. История развития страхования.
. Что такое страхование.
. Общие основы и принципы классификации по объектам страхования и роду
опасностей.
. Отрасли, подотрасли, виды и формы страхования. Классификация по роду
опасностей.
. Принципы обязательного и добровольного страхования.
Введение.
Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений.
Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно
стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный
смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы
имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали
страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со
стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными
опасностями экономической жизни.
Рискованный характер общественного производства - главная причина
беспокойства каждого собственника имущества и товаропро-изводителя за свое
материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея
возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между
заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый
собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден
создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости
своего имущества, что естественно, разорительно.
Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях,
позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных
событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число
заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от
различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между
заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и
других случайностей.
При этом чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем
меньшая доля средств приходиться на долю одного участника. Так возникло
страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка
ущерба.
Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное
страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко
делимых продуктов,
формируемых путем подушных натуральных взносов, оказывалась материальная
помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Однако такое
страхование ограничивалось естественными рамками однородности и делимости
формируемых с его помощью натуральных запасов, поэтому по мере развития
товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме.
Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности
прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его
участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая,
либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях
капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль
страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее
рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем
вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого
участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых
взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.
В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее
универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и
других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Термин “страхование”, выражающий пере-распределительные отношения, по
поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений
этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка)
иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи
в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ,
при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и
надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин
употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.
Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с
одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее
фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого
фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные
отношения связанны с движением денежной формы стоимости, экономическая
категория страхования является составной частью категории финансов.
Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном
характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения
страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд.
Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и
последствиями страховых случаев.
Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную
сферу финансовых отношений.
Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки.
Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, охватывающие
рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в
современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой
терминологии, классификацию страхования и организационные принципы
построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых
тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику
определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и
планирования страховых операций, вопросы перестрахования.
Страхование во все времена считалось доходным делом. Такие фирмы, как
скажем, английская “Ллойдс”, являются явными “передовиками производства” по
части сбора прибыли в странах с рыночной экономикой.
История развития страхования.
Возникновение страхования.
В докапиталистических обществах основной формой страхования была
страховая взаимопомощь. Сначала она носила характер разовых соглашений о
взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли, как сухопутной, так
и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве
которых выступали морские корабли и вьючные животные. Предполагается, что
первичные формы страхования встречались за 2 тысячелетия до нашей эры, в
частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали
заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы
вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения
разбойников, ограбления, кражи и т.д.
В области мореплавания соглашения о взаимном распределении убытков от
кораблекрушения и других морских опасностей заключались между
корабельщиками-купцами на берегах Персидского залива, в Финикии и др.
Имеются сведения о том, что в Древней Греции существовали соглашения купцов-
пиратов касающиеся вопросов как распределения доходов от торгово-
разбойничьих операций, так и распределения потерь от морских опасностей,
связанных с этими операциями.
Интересными сведениями располагает наука о страховых отношениях в
сфере торговли в истории народов бывшего СССР, например, у украинских
чумаков. Чумачество возникло в 13 веке и продолжало играть существенную
роль в украинской торговле вплоть до появления железных дорог.
Чумаки ездили с рыбой и солью к берегам Черного и Азовского морей,
продавали эти товары на ярмарках, закупали там другие товары и развозили их
по разным местам. Они совершали свои путешествия караванами (ватагами), на
подводах запряженных волами. Обычаями чумацкой торговли устанавливалось,
что если в пути у чумака падет вол, то на артельные деньги покупается
другой1.
Во всех этих случаях просматривается одна и таже цель: обеспечение
возмещения убытков от стихийных и других опасностей каждого из участников
торгового, путевого коллектива сообща, за счет всех его членов. Характерна
также одна особенность - здесь нет еще регулярности вносимых в общую кассу
платежей. Организация страхового фонда, выражающаяся в обязательствах
возмещать убытки в порядке последующей раскладки, представляет собой
древнейшую форму страхования.
В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму, то есть
оно строиться на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции
(накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Переход этот,
конечно, осуществляется не сразу, и какое-то время обе эти формы
страхования существуют параллельно или дополняя друг друга. Такой характер,
видимо, носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа,
сведения о которых восходят к глубокой старине. В задачи этих организаций
входило оказание материальной помощи их членам в несчастных случаях, а в
случае смерти - осиротевшим семьям.
Они существовали, в частности, в Древней Индии и в Древнем Египте и
были по преимуществу организациями взаимопомощи ремесленников и торговцев.
При всей недостаточности имеющихся о них сведений, оставляющих открытым
вопрос о том, существовал ли у них постоянный страховой фонд или пособия
выплачивались в порядке последующей раскладки, по мнению некоторых ученых,
здесь уже существовали регулярные, связанные с определенными сроками
страховые взносы.
Страхования на Руси.
Появление страхования на Руси связывают с памятником древнерусского
права - “Русской правдой”, которая дает интересные сведения о
законодательстве
10-11 веков. Особое значение имеют нормы, касающиеся материального
возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства. Например: “Если кто
убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет
пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же
убит простой человек, то округа платит 40 гривен.”1 (ст. 3).
“Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре или на пиру при
людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф. - Авт.) также с помощью
округи”.
(ст. 6).
“Если кто откажется от участия в уплате дикой (подушной - Авт.) виры,
тому округа не помогает в уплате за него самого и он сам за себя тогда
платит” (ст. 8).
В ст. 6 и 8 “Русской правды” можно обнаружить все элементы договора
страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном
убийстве дикая вира является результатом предварительного страхового
договоров и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто
путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество.1 Задачи
страхового обеспечения носили некоторые государственные мероприятия,
организуемые центральной или местной властью с разнообразными целями. Так,
в связи с историческими условиями существования древееврейского народа
среди окружавших его племен одной из важных задач древнееврейского
государства было всемерное содействие приросту населения. Для этих целей
использовались различные способы и средства, в частности, освобождение
новобрачных мужей в течение одного года от военной службы и от всех
налогов, обязанность женитьбы на вдове брата, после которого не осталось
сыновей и др. Существенную роль играли специальные (коммунальные) союзы,
создаваемые для обеспечения невест-дочерей союза приданым. Это было
своеобразное страхование приданого, которое проводилось в добровольном
порядке, а средства формировались из членских взносов участников этих
союзов.
Примеры государственного страхования давала и Московская Русь. Как
известно, уже после свержения татаро-монгольского владычества на русские
рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и ногайских татар, которые
захватывали пленников и продавали их в рабство. Предотвратить такую
продажу или освободить из рабства мог выкуп. В целях сохранения людских
поселений, а также военных и других служилых людей на юге страны
организация выкупа пленных была обеспечена специальной финансовой базой.
Предписания на этот счет содержаться в 72 главе “Стоглава” (1551 г.)
“О искуплении пленных”. В ней предусматривались три формы выкупа из плена.
Во всех случаях выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые ею
средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения. “Сколько
годом того пленного окупу из царевой казны разойдется,- говорилось в
“Стоглаве” ,- и то раскинути на сохи (податная единица) по всей земле чей
кто ни буди всем ровно”. Раскладка, таким образом, строилась на
уравнительных началах. В последствии от системы последующей раскладки
реально израсходованных на выкуп пленных сумм совершился переход к
регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных. Такой
порядок закреплен в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича,
которое предписывало в отличие от “Стоглава” в зависимости от социального
положения плательщика три размера “полоняничных” платежей.
Минимальный размер - 2 деньги (деньга - полкопейки) - был установлен
для служилых людей, стрельцов, казаков, пушкарей и т.д.; средний - 4 деньги
- для крестьян и самый высокий - 8 денег - для городских и посадских
жителей, а также крестьян приписанных к церковным и монастырским вотчинам.
В уложении были определены и размеры сумм, предназначенных для
выкупа, которые зависили от социального положения пленника. Так, на
крестьян и боярских людей отпускалось по 15 рублей, на посадских людей - по
20 рублей; на стрельцов и казаков по 25 рублей. Самый высокий выкуп был
установлен в отношении московских стрельцов - 40 рублей. Особый порядок
финансирования выкупа был предусмотрен в отношении дворян и боярских детей.
Он определялся не поголовно, а в зависимости от величины поместий, и ,
кроме того, размер суммы выкупа отличался в зависимости от обстоятельств
пленения.1
Сущность норм указанных нормативных актов в отношении выкупа пленных
по разному оценивается в научной литературе. Одни авторы полагают, что
мероприятия по выкупу носили чисто налоговый характер и ничего общего не
имели со страхованием.2
По мнению других, можно констатировать, что организация
финансирования выкупа пленных, несмотря на ее налоговые формы, имела все
существенные элементы государственного обязательного страхования на случай
пленения, поскольку имеют место и обязательные ежегодные, по твердым
ставкам, страховые платежи, образующие специальный страховой фонд, и
выдаваемые из этого фонда твердые страховые суммы, и государственный
страховой орган в лице Посольского приказа - хранителя и распорядителя
страховых средств.1 Заканчивая рассмотрение докапиталистических типов
страхования, необходимо отметить, что несмотря на некоторые особенности его
проявления в различных социально-экономических условиях и регионах мира
общим является то, что оно было взаимным то есть члены того или иного
коллектива страховали сами себя и не ставили цели получения доходов.
Страхование в дооктябрьской России.
Что касается дореволюционной России, то здесь страховое дело
осуществляли многочисленные предприятия и общества. Ведущую роль играли
предприятия коммерческого типа - акционерные общества. Такая форма
организации страховой деятельности давала капиталистам возможность
бесконтрольно распоряжаться средствами, несопоставимо превышающими их
состояние. В 1913 году во всех страховых учреждениях и обществах России
было застрахованно имущества на сумму 21 миллиард рублей, из которых 63%
приходилось на долю акционерных страховых обществ, 15% - земств, 8% -
городских взаимных страховых обществ. Русские акционерные общества того
времени собрали 129 млн. рублей, земства - 34 млн., взаимные страховые
общества около 14 млн. Доля иностранных акционерных страховых обществ
составляла 14 млн. рублей2.
Наибольшее распространение в дореволюционной России имело страхование
от огня.
Именно в этих целях в 1827 году было учреждено первое страховое
общество, которое именовалось Первое российское страховое от огня общество.
В течение последующих тридцати лет было открыто по страхованию от огня
еще два общества- Второе российское страховое от огня общество (1835г.) и
“Саламандра” (1864г.). Поначалу объем операций этих страховых обществ был
весьма скромен. Однако с отменой крепостного права начинается широкое
развитие страхового дела, оно активно распространяется на деревню. За
короткое время возникает несколько новых страховых обществ. В 1874 г.
заправилы страховых акционерных обществ по страхованию от огня заключают
специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение
возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между
ними. Все эти страховые организации были связанны общим тарифом, но
деятельность каждой из них регулировалась собственным уставом и полисными
условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за
прибылью. В 1913 г. в производстве операций по страхованию от огня
принимало участие около трехсот страховых учреждений, в том числе 13
акционерных обществ.
Второе место в имущественном страховании по сбору платежей занимало
транспортное страхование судов и грузов. В 1913 г. его проводили 10
акционерных обществ.
Пять обществ осуществляли в 1913г. операции по страхованию стекол от
разбития, впервые введенному в 1894 г. страховым обществом “Помощь”. С
1899г. этим видом страхования стало заниматься общество “Россия”.
Страхование стекол получило распространение только в крупных городах, где
возводились большие здания, обширные торговые и промышленные помещения и
т.д.
С 1900 г. общество “Помощь” начинает проводить страхование от краж со
взломом, потом этот вид страхования был включен в сферу деятельности
общества “Россия”. Однако популярностью такое страхование не пользовалось.
Большинство акционерных страховых обществ было сосредоточено в
Петербурге. В 1913 г. из 19 акционерных обществ 13 с капиталом 297,7 млн.
руб. находились в Петербурге, 4 с капиталом 76,4 млн. руб. в Москве, 2 с
капиталом 15,8 млн. руб. - в Варшаве. Среди русских акционерных обществ
крупнейшим по объему операций и по размеру капиталов было общество
“Россия”. Оно проводило 8 видов страхования на территории Российской
Империи и осуществляло страховые операции за границей. В Александрии,
Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке, Берлине и других городах
общество имело свои отделения и многочисленные агентства. Размер капитала
“России” в конце 1918 г. достигал 109,1 млн. руб.
Второе место после акционерных обществ занимали земства (органы
местного самоуправления в ряде центральных губерний дореволюционной
России).
В 1864 г. было утверждено Положение о земском страховании.
Личное страхование появляется в России в середине 30-х годов прошлого
века. В 1835 году было организованно первое акционерное общество по
страхованию жизни, которое получило название “Российское общество
застрахования капиталов и доходов.” Разновидность личного страхования -
страхование от несчастных случаев.
Страховое дело в Советской России.
Страховое дело формально существовало в так называемой Советской России.
Однако сфера страхования была монополизирована единственным и неповторимым
страховщиком - Госстрахом. Страхование имело во многом формальный характер.
В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный
компонент организации жизни. Многие просто ничего не знали об этом виде
деятельности.
Ситуация резко изменилась в связи с легализацией предпринимательства
в России, когда коммерческие, финансовые и хозяйственные риски сделались
повседневной реальностью для десятков тысяч бизнесменов. Реальностью стала
и практика страхования таких рисков.
Современные виды страхования.
Традиционно выделяются три направления страхования: страхование имущества,
страхование ответственности, индивидуальное страхование. Российские
страховые компании активно вторгались во все эти сферы. Вот, к примеру,
перечень видов страхования, предлагаемых клиентам компанией АСКО:
. страхование ренты;
. страхование кредитов; страхование инвестиций;
. групповое и семейное страхование;
. страхование квартир; страхование дачных домов;
. страхование расходов на лечение;
. страхование коммерческого риска;
. страхование имущества и помещений предприятий;
. авто-каско, страхование индивидуальных средств транспорта;
. страхование дополнительного оснащения и оборудования автомобиля;
. страхование жизни; страхование от СПИДа;
. страхование гражданской ответственности;
. страхование транспорта кооперативов;
. страхование новобрачных; страхование детей;
. страхование домашних и с-х животных;
. страхование с-х помещений и оборудования;
. страхование средств вычислительной техники и программных средств;
. страхование от развода;
. групповое и индивидуальное страхование от несчастного случая;
. страхование перевозимых грузов;
. страхование спортсменов; гарантийное страхование;
. страхование домашнего имущества;
. страхование лиц, отъезжающих в отпуск по путевкам;
. страхование кооперативов; страхование туристов;
. страхование водительских курсов;
. страхование водного транспорта;
. страхование водителей; страхование водительских прав;
. страхование договоров;
. страхование транспортных средств государственных и совместных
предприятий;
. страхование здоровья водителей и пассажиров транспортных средств;
. страхование студенческих строительных отрядов;
. групповое и индивидуальное страхование жизни и здоровья единовременным
взносом или ежемесячной уплатой платежа;
. страхование выставок;
страхование здоровья с гарантированной медицинской помощью.
В стране сегодня насчитывается более тысячи организаций, получивших
лицензии на право ведения страховой деятельности.
Что такое страхование.
Согласно статьи 2-й федерального закона от 27.11.1992г. № 4015-1 “О
страховании”.
Страхование представляет собой отношения по защите имущественных
интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий
(страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых
или страховых взносов (страховых премий).
Это позволяет сделать следующие выводы.
1. Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как
минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).1
Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная,
акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик
вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить
страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам -
юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим
лицам (отдельным частным гражданам).
Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают
договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в
течении согласованного периода платят страховщику страховые премии
(платежи, взносы) в соответствии с договором.
Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это
юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые
страхователями.
Статья 5 закона “О страховании”.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица,
заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся
страхователями в силу закона.
При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение
человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб
(экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями
договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.
Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь
регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.
В мировой практике он получил название полис.1
Полис - документ (именной или на предъявителя), удостоверяющий заключение
страхового договора и содержащий обязательство страховщика выплотить
страхователю при наступлении страхового события определенную условиями
договора сумму денег (страховую компенсацию или возмещение).
Понятие договора страхования имеется в статья 15 закона “О
страховании”.
Договор страхования является соглашением между страхователем и
страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае
произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу
которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплотить
страховые взносы в установленные сроки.
Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по
соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности
сделки, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации.
Общие основы и принципы
классификации по объектам страхования
и роду опасностей.
Страхование проводится специализированными страховыми организациями,
которые могут быть государственными и негосударственными. Сфера их
деятельности может охватывать внутренний (ограниченный), внешний или
смешанной страховой рынок. Тем самым страхование в условиях развитого
страхового рынка осуществляется как внутри данной страны, так и за рубежом.
Это - организованная классификация страхования. Однако существо страховых
отношений выражается с помощью классификации по объектам страхования и роду
опасностей.
Страхование охватывает различные категории страхователей. Его условия
отличаются по объему страховой ответственности; оно может проводиться в
силу закона или на добровольных началах. Для упорядочения указанного
разнообразия страховых отношений и создания единой взаимосвязанной системы
и необходима классификация страхования.
Под классификацией обычно понимают иерархически подчиненную систему
взаимосвязанных звеньев, что позволяет создать стройную картину единого
целого с выделением его совокупных частей. Классификация страхования
призвана решить ту же задачу: разделить всю совокупность страховых
отношений на взаимосвязанные звенья, находящиеся между собой в
иерархической подчиненности.
В основе любой классификации должны быть такие критерии, которые
пронизывают все взаимосвязанные звенья. В основу классификации страхования
положены три категории: различия в объектах страхования и в объеме
страховой ответственности. В соответствии с этим применяются две
классификации: по объектам страхования и по роду опасности. Первая
классификация является всеобщей, вторая - частичной, охватывающей только
имущественное страхование.
Можно дать следующее определение всеобщей классификации страхования
по объектам страхования. Это иерархическая система деления страхования по
отраслям, подотраслям и видам, которые являются звеньями классификации.
Все звенья классификации располагаются так, чтобы каждое последующее
звено являлось частью предыдущего. За высшее звено принята - отрасль,
среднее - подотрасль, низшее - вид страхования.
Все звенья классификации охватывают формы проведения страхования -
обязательную и добровольную.
Отрасли, подотрасли, виды и формы страхования.
Классификация по роду опасностей.
В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия
в объектах страхования. В соответствии с этим критерием всю совокупность
страховых отношений можно подразделить на четыре отрасли: имущественная,
страхование уровня жизни граждан, страхование ответственности и страхование
предпринимательских рисков. В имущественном страховании в качестве объекта
выступают материальные ценности; при страховании уровня жизни граждан - их
жизнь, здоровье и трудоспособность. Если в связи с последствиями
определенных событий жизненный уровень понижается, то на помощь приходит
страхование. По страхованию ответственности в качестве объекта выступает
обязанность страхователей выполнять договорные условия по поставкам
продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещать материальный и
иной ущерб, если он был нанесен другим лицам. Когда, например, при
автоаварии владелец средств транспорта нанес ущерб имуществу и здоровью
другого лица, то в силу действующего гражданского законодательства о
возмещении вреда он обязан оплатить соответствующие расходы пострадавшему.
При страховании ответственности соответствующее возмещение вреда производит
за него страховая организация. То же при страховании ответственности по
погашению задолженности.
Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциально
возможные различные потери доходов страхователя, например, ущерб от
простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшимся или неудавшимся
сделкам, риск внедрения но вой техники и технологии.
Между тем деление страхования на указанные отрасли еще не позволяет
выявить те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан,
которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих
интересов необходимо выделение из отраслей - подотрасли и виды страхования.
Имущественное страхование делиться на несколько подотраслей, в
зависимости от форм собственности и категории страхователей: страхование
имущества государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов,
кооперативных и общественных организаций, имущество граждан.
Страхование уровня жизни граждан имеет две подотрасли: социальное
страхование рабочих, служащих и колхозников и личное страхование граждан. В
свою очередь, социальное и личное страхование может иметь более конкретные
подотрасли. Например, по социальному страхованию: страхование пособий,
страховые пенсии, страхование льгот; по личному страхованию: страхование
жизни и страхование от несчастных случаев.
По страхованию ответственности подотраслями являются: страхование
задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое также
называют страхованием гражданской ответственности.
В страховании предпринимательских рисков - две подотрасли:
страхование риска прямых и косвенных потерь доходов.
К прямым потерям относятся, например, потери от простоя оборудования , к
косвенным - страхование от перерывов в торговле, страхование упущенной
выгоды.
Для вступления страховщика со страхователями в определенные страховые
отношения страховые интересы страхователей должны получить свое выражение в
потребности застраховать те или иные объекты от тех возможных опасностей,
которые угрожают этим объектам.
При выяснении видов страхования происходит конкретизация
страхователя, объема страховой ответственности и соответствующих тарифных
ставок.
Видом страхования называется страхование конкретных однородных
объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим
тарифным ставкам.
Видами имущественного страхования являются, например, страхование
строений, животных, домашнего имущества, средств транспорта и т.д. В
качестве видов социального страхования выступают: страхование пенсий по
возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца и т.д. По личному
страхованию проводятся такие виды страхования, как смешанное страхование
жизни, страхование детей, страхование от несчастных случаев и другие. По
страхованию ответственности - страхование непогашения кредита или другой
задолженности. Виды страхования предпринимательских рисков привязаны к
наличию конкретного риска в процессе производства или оказания услуг, что
видно из приведенных выше вариантов данного страхования.
Страхование может проводиться в обязательной и добровольной форме.
Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование, то есть
обязательность внесения соответствующим кругом страхователей фиксированных
страховых платежей, когда необходимость возмещения материального ущерба или
оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного
пострадавшего лица, но и общественные интересы. Поэтому социальное
страхование, страхование строений и некоторых сельхоз животных у граждан,
страхование военнослужащих, пассажиров и некоторые другие виды страхования
в нашей стране являются обязательными.
Оптимальное сочетание обязательного и добровольного страхования
позволяет сформировать такую систему видов страхования, которая
обеспечивает универсальный объем страховой защиты общественного
производства.
Классификация имущественного страхования по роду опасностей предусматривает
выделение четырех звеньев, которые не находятся между собой в иерархической
связи:
1. Страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как
строения , сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы,
домашнее имущество и т.п.
2. Страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных
бедствий.
3. Страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных
Страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта.
Указанные звенья, которые также называют видами страхования в рамках
данной классификации, отражают различия в объеме страховой ответственности
при страховании соответствующих объектов. Классификация по роду опасностей
применяется для разработке методов определения ущерба и страхового
возмещения.
Принципы обязательного и
добровольного страхования.
Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:
1. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому
страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи -
вносить причитающиеся страховые платежи. Закон обычно предусматривает:
-
перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;
- объем
страховой ответственности; -
уровень или нормы страхового обеспечения; - порядок
установления тарифных ставок или средние размеры этих ставок с
предоставлением права их дефференсации на местах;
- периодичность внесения страховых платежей;
- основные права страховщиков и страхователей.
Закон, как правило, возлагает проведение обязательного страхования на
государственные органы.
2. Сплошной охват обязательным страхованием указанных в законе объектов.
Для этого страховые органы ежегодно проводят по всей стране регистрацию
застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взимание в
установленные сроки.
3. Автоматичность распространение обязательного страхования на объекты,
указанные в законе. Страхователь не должен заявлять в страховой орган о
появлении в хозяйстве подлежащего страхованию объекта. Данное имущество
автоматически включается в сферу страхования. При очередной регистрации
оно будет учтено, а страхователю предъявлены к уплате страховые взносы.
Так, например, действующее законодательство устанавливает, что строения,
принадлежащие гражданам, считаются застрахованными с момента установления
на постоянное место и возведения крыши.
4. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых
платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся
страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке. В случае гибели
или повреждения застрахованного имущества, не оплаченного страховыми
взносами, страховое возмещение подлежит выплате с удержанием
задолженности по страховым платежам. На не внесенные в срок страховые
платежи начисляются пени.
5. Бессрочность обязательного страхования. Она действует в течение всего
периода, пока страхователь пользуется застрахованным имуществом. Только
бесхозное и ветхое имущество не подлежит страхованию. При переходе
имущества к другому страхователю страхование не прекращается. Оно теряет
силу только при гибели застрахованного имущества.
6. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В
целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения
устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой
оценки или в рублях на один объект.
По обязательному личному страхованию в полной мере действуют принципы
сплошного охвата, автоматичности, нормирования страхового обеспечения.
Однако оно имеет строго оговоренный срок и полностью зависит от уплаты
страхового взноса ( например, по обязательному страхованию пассажиров).
Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов:
1. Добровольное страхование действует в силу закона, и на добровольных
началах. Закон определяет подлежащие добровольному страхованию объекты и
наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются
правилами страхования , которые разрабатываются страховщиком.
2. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для
страхователей. Страховщик не имеет права отказываться от страхования
объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям
страхования. Данный принцип гарантирует заключение договора страхования
по первому (даже устному) требованию страхователя.
3. Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все
страхователи изъявляют желание в нем участвовать. Кроме того, по условиям
страхования действуют ограничения для заключения договоров.
4. Добровольное страхование всегда ограниченно сроком страхования. При этом
начало и окончание срока особо оговариваются в договоре, если страховой
случай произошел в период страхования. Непрерывность добровольного
страхования можно обеспечить только путем повторного перезаключения
договоров на новый срок.
5. Добровольное страхование действует только при уплате разового или
периодических страховых взносов. Вступление в силу договора добровольного
страхования обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса.
Неуплата очередного взноса по долгосрочному страхованию влечет за собой
прекращение действия договора.
Страховое обеспечение по добровольному страхованию зависит от желания
страхователя. По имущественному страхованию страхователь может определять
размер страховой суммы в пределах страховой оценки имущества. По личному
страхованию страховая сумма по договору устанавливается соглашением сторон.
Действующее в настоящее время условия всех видов страхования
выработаны многолетней практикой его проведения с учетом опыта зарубежных
стран. Они постоянно совершенствовались в целях более полного
удовлетворения интересов страхователя. Развитие страхового рынка и
конкуренции между страховщиками создают благоприятную почву для дальнейшего
улучшения как существенных, так и несущественных условий страхования.
Список используемой литературы.
. Страховое дело. Учебник под редакцией профессора Рейтмана Л. И. М., 1992
г.
. Страховой портфель. Рубина Ю. Б., Солдаткин В. И. - М. :
“СОМИНТЕК”, 1994 г.
. Федеральный закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-1 “О страховании”
. Гражданский Кодекс РФ (часть вторая) принят Государственной Думой 22
декабря 1995 года.
1 См. Рыбников С.А. Очерки из истории страхования в Росии (Вестн. гос.
страхования, 1927, № 19, 20 С. 112.)
1 Гривна - слиток серебра, служивший денежной и весовой еденицей Киевской
Руси.
1 См. Рыбников С.А. Указ. соч. С. 111.
1 См. Соборное уложение 1649 г. М: ВЮЗИ, 1958, С. 25.
2 См.: Рейтман Л.И. Личное страхование в СССР. М.: Финансы, 1969. С. 28.
1 См: Райхер В.К. Указ. соч. С. 83.
2 Тагиев Г.М. Развитие государственного страхования в СССР. М: Финансы,
1978 г С. 6,8.
1 Может быть и больше, если это специально оговаривается в договоре
стахования.
1 Police (фр.) - расписка
Реферат на тему: Страхование
ИСТОРИЯ СТРАХОВАНИЯ
Основные этапы развития страхового дела в России:
• страхование в царской России 1786—1917 гг.;
1-ый этап : крушение принципа государственной страховой монополии и
идей государственного страхования.
2-ой этап : становление страхования в России, связанное с началом
формирования национального страхового рынка, появлением частных акционерных
компаний.
3-ий этап : зарождение национального страхового рынка.
4-ый этап : возникновение новых видов взаимного страхования - в среде
землевладельцев и фабрикантов.
• страхование в Советской России 1917— 1991 гг. (имеется в виду
территория бывшего СССР);
национализация страхового дела :
1-ый этап : установление государственного контроля над всеми видами
страхования
2-ой этап : объявление страхования во всех видах и формах
государственной страховой монополией.
• страхование в Российской Федерации после 1991 г. (имеются в виду
крупные геополитические изменения новейшего времени).
В начале 90-х годов в Российской Федерации началось возрождение
национального страхового рынка, которое продолжается в настоящее время.
Законодательную базу правового регулирования национального страхового рынка
заложил Закон РФ "О страховании" от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12
января 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор — Федеральная
служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы
контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г.
Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора
Министерства финансов РФ.
В 1996 г. Правительством Российской Федерации было принято
Постановление "О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в
Российской Федерации", которым предусмотрен ряд мер, направленных на
совершенствование налогового законодательства, связанного со страховой
деятельностью, а также участие международных финансовых организаций в
финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В 1997
г. разрабатывается специальная целевая программа развития страхования и
перестрахования рисков от крупных промышленных аварий, катастроф и
стихийных бедствий. Совершенствование страхового рынка продолжается.
В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от
государственной страховой монополии к страховому рынку, затем последующей
национализацией и восстановлением государственной страховой монополии в
советский период истории. Крупные геополитические изменения, последовавшие
в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объективную необходимость
возрождения национального страхового рынка в России.
ЧТО ТАКОЕ СТРАХОВАНИЕ ?
Страхование — это экономическая категория, система экономических
отношений, которые включают совокупность форм и методов формирования
целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба,
обусловленного различными непредвиденными неблагоприятными явлениями
(рисками). Выражает функции формирования специализированного страхового
фонда; возмещения ущерба; предупреждения страхового случая.
Различают личное, имущественное страхование и страхование
ответственности. По форме проведения может быть акционерное, взаимное и
государственное страхование. Особую группу отношений составляет медицинское
страхование.
Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело
физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между
многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится
из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой
организации (страховщика). Объективная потребность в страховании
обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных
факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во
всяком случае не влекут чей-либо гражданско-правовой ответственности. В
подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было,
и они "оседают" в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее
созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба.
Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные
правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски)
вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое
лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть
ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного
уровня.
ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ :
Первая функция — это формирование специализированного страхового фонда
денежных средств как платы за риски, которые берут на свою ответственность
страховые компании. Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и
в добровольном порядке. Государство, исходя из экономической и социальной
обстановки, регулирует развитие страхового дела в стране.
Функция формирования специализированного страхового фонда реализуется
в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность
страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках
аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений,
имеет только сберегательное начало, то страхование через функцию
формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-
рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса,
например при страховании жизни, уверен в получении материального
обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия
договора. При имущественном страховании через функцию формирования
специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения
стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий,
оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального
возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.
Через функцию формирования специализированного страхового фонда
решается проблема инвестиций временно свободных средств в банковские и
другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость,
приобретения ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно
будет совершенствоваться и расширяться механизм использования временно
свободных средств. Значение функции страхования как формирования
специальных страховых фондов будет возрастать.
Вторая функция страхования — возмещение ущерба и личное материальное
обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только
физические и юридические лица, которые являются участниками формирования
страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется
физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров
имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется
страховыми компаниями исходя из условий договоров страхования и
регулируется государством (лицензирование страховой деятельности).
Посредством этой функции получает реализацию объективного характера
экономической необходимости страховой защиты.
Третья функция страхования — предупреждение страхового случая и
минимизация ущерба — предполагает широкий комплекс мер, в том числе
финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных
последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится
правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного
договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к
застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового
случая и минимизации ущерба носят название превенции. В целях реализации
этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных
мероприятий.
Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в
качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность
человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и
страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную
функции, в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса.
Имущественное страхование трактуется как отрасль страхования, в
которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных
видах; его экономическое назначение — возмещение ущерба, возникшего
вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как
являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении,
пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники
имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие
ответственность за его сохранность.
ОСНОВНЫЕ ТЕРМИНЫ И ПОНЯТИЯ
Страхователь — физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные
(страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора
получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь
обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес
реализуются конкретные отношения, в которые вступает страхователь со
страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке,
может также называться полисодержателем.
Страховщик — организация (юридическое лицо), проводящая страхование,
принимающая на себя обязательство возместить ущерб или выплатить страховую
сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового фонда,
В Российской Федерации страховщиками в настоящее время выступают
акционерные страховые компании. В международной страховой практике для
обозначения страховщика также используется термин андеррайтер. Страховщик
вступает в конкретные отношения со страхователем. В своих действиях,
формируя эти отношения, он руководствуется имеющимися у страхователя и в
обществе в целом страховыми интересами.
Застрахованный — физическое лицо, жизнь, здоровье и Трудоспособность
которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является
физическое лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На
практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если
уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.
Страховой интерес — мера материальной заинтересованности физического
или юридического лица в страховании. Носителями страхового интереса
выступают страхователи и застрахованные. Применительно к имущественному
страхованию имеющийся страховой интерес выражается в стоимости
застрахованного имущества. В личном страховании страховой интерес
заключается в гарантии получения страховой суммы в случае событий,
обусловленных условиями страхования. Имеющийся страховой интерес
конкретизируется в страховой сумме.
Страховая сумма — денежная сумма, на которую застрахованы материальные
ценности (в имущественном страховании), жизнь, здоровье, трудоспособность
(в личном страховании).
Объект страхования — жизнь, здоровье, трудоспособность граждан — в
личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее
имущество и другие материальные ценности — в имущественном страховании.
Страховой полис — документ установленного образца, выдаваемый
страховщиком страхователю (застрахованному). удостоверяет заключенный
договор страхования и содержит все его условия.
Страховая оценка — критерий оценки страхового риска. Характеризуется
системой денежных измерителей объекта страхования, тесно увязанных с
вероятностью наступления страхового случая. В качестве страховой оценки
могут быть использованы действительная стоимость имущества или какой-либо
иной критерий (заявленная стоимость, первоначальная стоимость и т.д.). В
международной практике вместо термина "страховая оценка" применяется термин
страховая стоимость.
Страховое обеспечение — уровень страховой оценки по отношению к
стоимости имущества, принятой для целей страхования. В организации
страхового обеспечения различают систему пропорциональной ответственности,
предельной и систему первого риска. Наиболее часто на практике используются
система пропорциональной ответственности и система первого риска.
Система пропорциональной ответственности — организационная форма
страхового обеспечения. Предусматривает выплату страхового возмещения в
заранее фиксированной доле (пропорции). Страховое возмещение выплачивается
в размере той части ущерба, в какой страховая сумма составляет пропорцию по
отношению к оценке объекта страхования. Например, если страховая сумма
равна 80% оценки объекта страхования, то и страховое возмещение составит
80% ущерба. Оставшаяся часть ущерба (в данном примере 20%) остается на
риске страхователя. Указанная доля страхователя в покрытии ущерба
называется ФРАНШИЗОЙ, или собственным удержанием страхователя.
Система предельной ответственности — организационная форма страхового
обеспечения. Предусматривает возмещение ущерба как разницу между заранее
обусловленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Если в связи со
страховым случаем уровень дохода страхователя оказался ниже установленного
предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически
полученным доходом.
Система первого риска — организационная форма страхового обеспечения.
Предусматривает выплату страхового возмещения в размере фактического
ущерба, но не больше, чем заранее установленная сторонами страховая сумма.
При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется
полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не
возмещается.
Страховой тариф, или брутто-стовка, — нормированный по отношению к
страховой сумме размер страховых платежей. По экономическому содержанию это
цена страхового риска. Определяется в абсолютном денежном выражении, в
процентах или промилле от страховой суммы в заранее обусловленном временном
интервале (сроке страхования).При определении страхового тарифа во внимание
могут приниматься другие критерии (рисковые обстоятельства), например,
надежность, долговечность, огнестойкость, мореходность и т.д. Элементами
страхового тарифа являются нетто-ставка и нагрузка. Нетто-ставка отражает
расходы страховщика на выплаты из страхового фонда. Нагрузка — расходы на
ведение дела, т.е. связанные с организацией страхования, а также заложенную
норму прибыли.
Страховая премия — оплаченный страховой интерес; плата за страховой
риск в денежной форме. Страховую премию оплачивает страхователь и вносит
страховщику согласно закону или договору страхования. По экономическому
содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат
страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования.
Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа. Вносится
страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые
правоотношения или частями (например, ежемесячно, ежеквартально) в течение
всего срока страхования. Размер страховой премии отражается в страховом
полисе. Объем поступления страховой премии от всех функционирующих
страховщиков — один из важнейших показателей состояния страхового рынка.
Синонимами термина "страховая премия" являются страховой взнос и страховой
платеж.
Срок страхования — временной интервал, в течение которого застрахованы
объекты страхования. Может колебаться от нескольких дней до значительного
числа лет (15—25). Кроме того, возможен неопределенный срок страхования,
который действует до тех пор, пока одна из сторон правоотношения
(страхователь или страховщик) не откажется от их дальнейшего продолжения,
заранее уведомив другую сторону о своем намерении.
Понятие регрессивного права : Согласно международному законодательству
(ст. 229 КТМ) после выплаты страхового возмещения к страховщику переходит
(в пределах выплаченных сумм) право предъявления регрессного требования к
виновной стороне — право на регресс. В этом случае страхователь должен
своевременно обеспечить страховщику получение такого права, передав ему
свои полномочия.
ФОРМЫ СТРАХОВАНИЯ
Классификация страхования представляет собой научную систему деления
страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды и звенья.
( По форме организации страхование выступает как государственное,
акционерное и взаимное, кооперативное.
Государственное страхование представляет собой организационную форму,
где в качестве страховщика выступает государство в лице специально
уполномоченных на это организаций. В круг интересов государства входит его
монополия на проведение любых или отдельных видов страхования (определенных
законом о статусе страховой деятельности).
Акционерное страхование — негосударственная организационная форма, где
в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного
общества, уставный фонд которого формируется из акций (облигаций) и других
ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам, что позволяет
при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную
работу страховых компаний.
Взаимное страхование — негосударственная организационная форма,
которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о
возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях
согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного
страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа,
т.е. не преследует целей извлечения прибыли из созданного страхового
предприятия. Это крупная организационная форма проведения страхования.
Общество взаимного страхования выступает как объединение физических или
юридических лиц, созданное на основе добровольного соглашения между ними
для страховой защиты своих имущественных интересов. Общество взаимного
страхования является юридическим лицом и отвечает по своим обязательствам
всем своим имуществом. Каждый страхователь является членом-пайщиком
общества взаимного страхования. Минимальное количество членов-пайщиков
определяется уставом общества. В настоящее время в Российской Федерации
отсутствует правовая база для деятельности обществ взаимного страхования.
За рубежом общества взаимного страхования являются крупными хозяйствующими
субъектами регионального, национального и международного страхового рынка.
Кооперативное страхование — негосударственная организационная форма.
Заключается в проведении страховых операций кооперативами. В Российской
Федерации кооперативное страхование начало функционировать в 1918г., когда
был организован Всероссийский кооперативный страховой союз. С 1921г.
кооперативным организациям было разрешено проводить страхование
собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно
устанавливать формы, виды страхования и размеры тарифных ставок.
Всероссийский кооперативный страховой союз координировал работу в части
страхования объектов сельскохозяйственной, промысловой, жилищно-
строительной и других видов кооперативной деятельности. Страховая секция
Центросоюза осуществляла кооперативное страхование для системы
потребительской кооперации. В 1931г. кооперативное страхование как
организационная форма была ликвидирована а все операции данного направления
сосредоточены в Госстрахе СССР. Возрождение кооперативного страхования
связано с принятием в 1988г. Закона СССР о кооперации, в соответствии с
которым кооперативам и их союзам было разрешено создавать кооперативные
страховые учреждения, определять условия порядок и виды страхования.
( Особой организационной формой является медицинское страхование.
Медицинское страхование — особая организационная форма страховой
деятельности. В Российской Федерации выступает как форма социальной защиты
интересов населения в охране здоровья. Цель его — гарантировать гражданам
при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет
накопленных средств (в том числе в государственной и муниципальной системах
здравоохранения) и финансировать профилактические мероприятия
(диспансеризацию, вакцинацию и др.). В качестве субъектов медицинского
страхования выступают гражданин, страхователь, страховая медицинская
организация (страховщик), медицинское учреждение (поликлиника, амбулатория
больница и др.).
( Исходя из отраслевого признака выделяют личное, имущественное
страхование, страхование ответственности и страхование экономических
рисков. Необходимость выделения четырех отраслей страхования характерна для
российского национального страхового рынка. Подобная классификация
определяется перечнем объектов и рисками, подлежащими страхованию.
Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в
качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность
человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и
страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную
функции, в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса.
Имущественное страхование трактуется как отрасль страхования, в
которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных
видах; его экономическое назначение — возмещение ущерба, возникшего
вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество как
являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении,
пользовании, распоряжении. Страхователями выступают не только собственники
имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие
ответственность за его сохранность.
Страхование ответственности — отрасль страхования, где объектом
выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими)
лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо
действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности
реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей
вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное
денежное выражение.
В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли:
| |
