GeoSELECT.ru



Банковское дело / Реферат: Коммерческие банки - начало развития на Украине (Банковское дело)

Космонавтика
Уфология
Авиация
Административное право
Арбитражный процесс
Архитектура
Астрология
Астрономия
Аудит
Банковское дело
Безопасность жизнедеятельности
Биология
Биржевое дело
Ботаника
Бухгалтерский учет
Валютные отношения
Ветеринария
Военная кафедра
География
Геодезия
Геология
Геополитика
Государство и право
Гражданское право и процесс
Делопроизводство
Деньги и кредит
Естествознание
Журналистика
Зоология
Инвестиции
Иностранные языки
Информатика
Искусство и культура
Исторические личности
История
Кибернетика
Коммуникации и связь
Компьютеры
Косметология
Криминалистика
Криминология
Криптология
Кулинария
Культурология
Литература
Литература : зарубежная
Литература : русская
Логика
Логистика
Маркетинг
Масс-медиа и реклама
Математика
Международное публичное право
Международное частное право
Международные отношения
Менеджмент
Металлургия
Мифология
Москвоведение
Музыка
Муниципальное право
Налоги
Начертательная геометрия
Оккультизм
Педагогика
Полиграфия
Политология
Право
Предпринимательство
Программирование
Психология
Радиоэлектроника
Религия
Риторика
Сельское хозяйство
Социология
Спорт
Статистика
Страхование
Строительство
Схемотехника
Таможенная система
Теория государства и права
Теория организации
Теплотехника
Технология
Товароведение
Транспорт
Трудовое право
Туризм
Уголовное право и процесс
Управление
Физика
Физкультура
Философия
Финансы
Фотография
Химия
Хозяйственное право
Цифровые устройства
Экологическое право
   

Реферат: Коммерческие банки - начало развития на Украине (Банковское дело)



Коммерческие банки ( начало развития на Украине.

Коммерческие банки ( основное звено кредитной системы страны, в
которое входят кредитные учреждения, осуществляющие разнообразные
банковские операции для своих клиентов на началах коммерческого расчета.
Для этого они используют не только свой собственный капитал, но и
привлеченный финансовый капитал в виде вкладов, депозитов, межбанковских
кредитов и других источников. Причем привлеченные средства, как правило,
значительно превышают объем собственного капитала коммерческих банков.
Основной целью коммерческих банков, которые стали создавать в Украине
в 1989 году, было оперативное получение их учредителями и клиентами
широкого спектра банковских услуг (включая получение кредитов(, решение
учредителями с помощью сосбственного банка своих групповых или
индивидуальных проблем, получение максимальной прибыли для своих акционеров
или пайщиков, а также для собственного развития.
Первоначально коммерческие банки создавались преимущественно как
отраслевые. Некоторые банки возникли как дочерние банки государственных
специализированных банков. Так, например, был образован Укринбанк.
Такие банки, как Демосбанк, Киевский кооперативный банк (
предшественник Градобанка, возникли как кооперативные коммерческие банки.
Это объясняется тем, что в то время кооперативы по производству товаров,
выполнению работ и оказанию услуг были первыми рыночными структурами,
действовавшими в окружении государтсвенных предприятий, организаций и
учреждений, а часто и при них. Чтобы легче и оперативнее решать вопросы
получения ссуд на свое развитие, кооперативы стали создавать свои банки.
В дальнейшем акционерами или пайщиками коммерческих банков все больше
становились рзличные коммерческие структуры и частные лица. Этот процесс
особенно усилился после того, как в конце 1992 года государственным
предприятиям было запрещено выступать учредителями коммерческих структур, в
том числе и банков, а в 1993 году было принято решение о перечислении
причитающихся указанным предприятиям дивидендов в доход соответсвенно
подчинености государственного или местного бюджета. Кооперативные банки
были уранвены в правах с коммерческими.
Постепенно статус коммерческих получили прежние государственные
специализированные банки. Так, на базе республиканских Жилсоцбанка был
организован Укрсоцбанк, Агропромбанка ( АПБ "Украина" АК, Промстройбанка (
Проминвестбанк. Такое разгосударствление указанных трех банков привело к
созданию в банковской системе Украины неравных условий для деятельности
банков, поставив в затруднительное положение вновь организованные банки.
Более правильным было бы за бывшими государственными банками оставить
статус государственных специализированных банков, через которые
направлялась бы государственная кредитная и финансовая поддержка
приорететным направлениям развития экономики. Так, в большинстве стран
такая поддержка оказывается сельскому хозяйству, науке, государственным
предприятиям, жилищному строительству и так далее.
В условиях рыночной экономики существенные изменения произошли в
банковском контроле. Если раньше банки играли роль государственных
контролеров за деятнльностью субъектов хозяйствования, то в настоящее время
этот контроль, как правило осуществляется на партнерских отношениях между
банками и их клиентами.


Классификация коммерческих банков.

Коммерческие банки классифицируются по ряду признаков. В зависимости
от формы собственности они подразделяются на частные и государственные. По
форме организации среди частных банков преобладают акционерные в виде
обществ открытого или закрытого типов.
Акции банков, созданных в виде акционерных обществ открытого типа,
распространяются путем свободной продажи юридическим и физическим лицам.
Акционерными обществами закрытого типа, а также паевыми банками в виде
обществ с ограниченной ответсвенностью являются преимущественно
коммерческие банки в первые годы их существования. Акции бакнов в виде
акционерных обществ закрытого типа выкупаются, как правило, их
учредителями. Более гибкой структурой являются банки в виде обществ с
ограниченной ответсвенностью. Количество их пайщиков может пополняться с
соответсвующей регистрацией в Национальном банку Украины.
Коммерческие банки в зависимости от круга выполняемых операций бывают
универсальными и специализированными. В настоящее время в Украине все
коммерческие банки стремятся быть универсальными, хотя далеко не все они
выполняют весь спектр банковских операций. Специализированных банков пока
нет. Но отдельные банки уже начали создавать специализированные филиалы
(инвестиционные и депозитные(.
В зависимости от территории деятельности коммерческие банки
подразделяются на международные, республиканские и региональные.
Международные банки создаются с участием иностранного капитала и могут
иметь филиалы в других странах. В Украине они только начинают появляться
(Первый украинский международный банк, Диамена-банк и другие(. К
республиканским коммерческим банкам относятся банк "Украина" АК,
Проминвестбанк Украины, Укрсоцбанк, Эксимбанк Украины и Сбербанк Украины,
имеющие разветвленную сеть отделений и филиалов по всей территории Украины.
Большинство же коммерческих банков являются региональными. Они обслуживают
клиентов определенной области, города, района или же региона. В зависимости
от организационной структуры, наряду с многофилиальными банками, существуют
бесфилиальные банки. Многие из них работают успешно, хотя конкурировать им
с большими банками все трудней.


Создание и деятельность коммерческих банков.

Порядок создания и деятельности коммерческих банков регламентируется
законами Украины "О банках и банковской деятельности", "О хозяйственных
товариществах", "О ценных бумагах и фондовой биржи", "О
предпринимательстве", "Об аудите", "Об иностранных инвестициях", "О залоге"
и другие, а также Временным положением о порядке создания, регистрации
коммерческих банков и осуществления надзором над их деятельностью,
утвержденным Правлением Национального банка Украины 17 июля 1992 года.
Учредителями, акционерами коммерческих банков могут быть украинские и
иностранные юридические и физические лица, за исключением Советов народных
депутатов всех уровней, их исполнительных органов, политических и
профсоюзных организаций, союзов и партий, общественных фондов, коммерческих
банков. Ими также не могут быть граждане следующий категорий:
военнослужащие, должностные лица органов прокуратуры, суда, государственной
безопасности, внутренних дел, арбитражного суда, государственного
нотариата, органов государственной власти и управления, призванных
осуществлять контроль за деятельностью предприятий. Учредителями банков не
могут быть лица, которым запрещено заниматься предпринимательской
деятельнсоть до истечения срока, установленного приговром суда, лица
имеющие судимость за воровство, взяточничество и другие корыстные
преступления.
Необходимо обеспечить банк помещениями с оборудованным кассовым узлом,
устройством охранной и пожарной сигнализации, специальных каналов связи,
постом милиции, вычислительной и другой банковской техникой и так далее.
Товарищество считается открытым, если его акции распространяются путем
открытой подписки или купли-продажи на фондовых биржах или во внебиржевом
обороте. Акции банка в виде закрытого акционерного общества распределяются
между учредителями и не могут распространятся путем подписки и покупаться
или продаваться на бирже или во внебиржевом обороте. После регистрации из
закрытого акционерного общества он может быть реорганизован в установленном
законом порядке в открытое акционерное общество. При этом необходимо иметь
в виду, что в первые два года существования банка в виде акционерного
общества, его учредители обязаны быть держателями акций на сумму не менее
25 % уставного фонда.
Учредители банка (независимо от того, в виде какого товарищества он
организуется( должны заключить между собой договор, определяющий порядок
осуществления ими совместной деятельности, ответственности перед лицами,
которые подписались на акции, и третьими лицами. Учредители также несут
ответственность по обязательствам, возникшим до регистрации банка
Национальным банком Украины.
Если банк создается в виде акционерного общества открытого типа, то
учредители должны зарегистрировать информацию о выпуске акций в
Министерстве финансов Украины. При этом необходимо представить следующие
документы: а( заявление на регистрацию информации; б( копию платежного
поручения на сумму госпошлины в размере 0,1% от общей суммы эмиссии акций;
в(проспект эмиссии. Кроме регистрации информация о выпуске акций подлежит
обязательной публикации в органах печати Верховного Совета Украины (газета
"Голос Украины"(, Кабинета Министров Украины (газета "Урядовий курьер"( и
официальном издании фондовой биржи (газета "Факт"( не менее чем за 10 дней
до начала подписки на акции.
Учредительное собрание утверждает учредительные документы банка
(учредительный договор и устав(, избирает совет и правление банка, их
председателей, ревизионную коммисию, утверждает регламенты работы совета и
правления, разрабатывает положение о ней. Собрание может часть функций,
относящихся в соответствии с действующим законодательством к компетенции
общего собрания акционеров, возложить на совет или правление банка.
Для регистрации коммерческого банка его совет представляет в
двухнедельный срок после проверки финансового состояния учредителей в
региональное управление Национального банка Украины следующие документы:
заявление о регистрации устава банка за подписью председателя совета;
учредительный договор, подписанный учредителями банка и заверенный их
печатями ( для юридических лиц( или нотариально (для физических(; устав
банка, утвержденный учредительным собранием и подписанный председателем
совета; протокол учредительного собрания; экономическое обоснование
создания банка, включая расчетный баланс и расчет плана доходов, расходов,
прибыли на конец первого года его деятельности; бухгалтерские балансы
учредителей, акционеров; заключение аудиторской организации, имеющей
лицензию Национального банка Украины, о финансовом состоянии учредителей;
сведения о профессиональной пригодности председателя правления и главного
бухгалтера, рекомендованных учредителями; копии платежного документа о
внесении платы за регистрацию; копию отчета о проведении открытой подписки
на акции со списком акционеров; справку о наличии необходимого помещения
для банка (если оно арендовано, то и договор аренды на срок не менее 5
лет(. Содержание каждого из документов определено Временным положением о
порядке создания, регистрации коммерческих банков и осуществления надзора
за их деятельностью.
Полученное от регионального управления заключение с указанными выше
документами представляется в Национальный банк Украины для регистрации,
которая должна быть осуществлена в месячный срок с момента получения
заявления.
Коммерческие банки могут открывать свои филиалы и представительства
как на территории Украины, так и за ее пределами на основании письменного
согласия регионального управления Национального банка Украины. Необходимым
условием их открытия является полная оплата заявленого уставного фонда
банка. И филиал, и представительство не являются юридическими лицами. Это
обособленные подразделения банка, которые выступают от его имени и
действуют на основании своих положений, утвержденных в соответствии с
порядком, предусмотренным уставом банка.
Регистрация филиала производится региональным управлением
Национального банка Украины в течение месяца со дня получения всех
необходимых документов. Зарегистрированному филиалу региональное управление
Национального банка Украины присваивает шестизначный номер по МФО (код
банка(, а если он обслуживается одной и той же расчетной палатой, что и
головной банк, то филиал может пользоватся номером МФО, присвоенным банку,
с добавлением еще одного знака.


Роль кредитно-банковской системы в экономики страны.

Поскольку кредитно-банковская система имеет жизненно важное значение
для экономики страны, она служит объектом тщательного надзора и
регулирования как со стороны Национального банка Украины, так и со стороны
высших органов гсударственной власти и управления. Надзор за коммерческими
банками и регулирование их деятельности преследует главным образом две
цели: обеспечение устойчивости и предотвращение банкротства банков;
ограничение концентрации капитала в руках немногих банков с целью
недопущения монопольного контроля над денежным рынком.
Обязательными для каждого коммерческого банка являются следующие
экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком Украины:
- платежеспособность банка;
- показатели ликвидности баланса;
- максимальный размер риска на одного заемщика;
- размер обязательных резервов, размещаемых в Нацинальном банке
Украины.
Для того, чтобы постоянно наращивать свой уставный фонд, коммерческие
банки прежде всего проводят такую политику в области дивидендов, которая
способствует повышению рыночной цены акций. Это позволяет продать
значительную часть акций новых выпусков по высокому рыночному курсу, а
значит, получить значительную курсовую разницу, используемую банками в
условиях гиперинфляции прежде всего на индексацию акций предыдущих
выпусков. На прирост уставного фонда банка может использоваться
нераспределенная прибыль банка, а также по желанию акционеров причитающиеся
им дивиденды.
Уставный фонд банка имеет очень большое значение при возникновении
крупных непредвиденных потерь или экстраординарных расходов (массовые
неплатежи клиентов по ссудам и процентам(. В таких случаях на покрытие
убытка может быть использована часть уставного фонда банка, то есть этот
фонд выполняет роль своего рода страхового фонда.
Платежеспособность банка ( это достаточность его собственных средств
для защиты интересов вкладчиков или других кредиторов банка. Она
определяется как соотношение между собственными средствами банка и его
активами умноженное на 10. Это соотношение не должно быть менее 8 %. Чтобы
добиться высокой платежеспособности, банк должен постоянно следить за
качеством своих активов. Для этого прежде всего следует добиваться
ликвидации или уменьшения статей с высоким коэффициентом риска. Обычно банк
считается платежеспособным до тех пор, пока не затронут его уставный фонд
для покрытия убытков.
Ликвидность банка ( это его способность своевременно погасить свои
финансовые обязательства за счет имеющихся у него наличных денежных
средств, продажи активов или мобилизации ресурсов из других источников
(привлечения депозитов, получения межбанковского кредита и др.(. Банк
обязан постоянно следить за своей ликвидностью, чтобы не ставить под
сомнение свою платежеспособность.
К обязательствам банка при расчете показателей текущей, краткосрочной
и общей ликвидности относятся средства на расчетных, текущих и депозитных
счетах и в кредиторской задолженности, а также суммы гарантий и
поручительств, предоставленных банком.
Сумма риска на одного заемщика превышающая 10% собственных средств
банка считается большим кредитом. Суммарный остаток задолженности по всем
большим кредитам, с учетом забалансовых обязательств (гарантий и
поручительств( не должен превывшать 8-ми кратного размера собственных
средств банка.
Если сумма всех больших кредитов превышает 8-ми кратный размер
собственных средств не более чем на 50%, то требования к платежеспособности
удваиваются, а если превышают более чем на 50% ( утраиваются (то есть
значение показателя платежеспособности должно быть не ниже 24%(.


Цель деятельности коммерчески банков ( прибыль.

Одна из основных целей коммерческих банков ( получение прибыли,
являющейся источником выплаты дивидендов акционерам, создание фондов
банков, базой повышения благосостояни работников банка и т.п. Прибыль банка
представляет собой рзность между его валовым доходом и расходами.
Валовой доход банка зависит, прежде всего, от объема его кредитных
вложений и инвестиций, размеров процентной ставки по выдаваемым кредитам,
от величины и структуры активов банка.
Основным источником доходов большинства коммерческих банков являются
проценты, взимаемые с заемщиков за пользование ссудами. Это объясняется
тем, что банки являются финансовыми посредниками, осуществляющими
перераспределение денежных средств между теми у кого они освободились и
теми у кого в них появилась временная потребность.
Размер процентной ставки за пользование кредитом определяется в
процессе переговоров между банком и заемщиком при заключении кредитного
договора. Причем процент не одинаков в том же банке по отношению к разным
клиентам.
При установлении размера процентной ставки также учитывается:
- размер базовой процентной ставки, утсановленной НБУ;
- стоимость превлечения кредитныз ресурсов на рынке ссудных капиталов;
- соотношение спроса и предложения на кредит;
- степень риска;
- размер и срок погашения кредита;
- уровень издержек банка;
- перспективы развития экономики и уровень инфляции.
Значительные доходы банки получают от проведения операций с
иностранной валютой.
Банки могут также получать доходы от операций с ценными бумагами, но
поскольку этот рынок не развит, то доходы пока незначительны. Операции с
иностранной валютой и ценными бумагами могут проводить только те банки, у
которых имеются на это лицензии, выданные НБУ и Минфином Ураины.
Многие коммерческие банки берут со своих клиентов плату за совершение
расчетных операций ( переводных, аккредитивных, инкассовых. Эта плата дожна
покрывать расход банка на совершение расчетных операций, в том числе и
плату банка региональной расчетной палате за проведение электронных
платежей.
Относительно постоянными являются расходы банков на заработную плату и
начисления на нее, бланки и канцелярские принадлежности, содержание
помещений, охраны, противопожарной сигнализации и другое.
К переменным расходам относятся выплаты процентов по вкладам,
дапозитам и мажбанковскому кредиту, за остатки средств на расчетных счетах,
расходы на рекламу командировочные, почтово-телеграфные расходы и другие.
В соответсвии с действующей методикой коммерческие банки определяют
прибыль и убытки от своей деятельности ежеквартально, в последний
операционный день квартала. В зависимости от налогового законодательства
банки уплачивают налоги в государственные или местные бюджеты из прибыли
или доходов. После уплаты налогов и штарафов, налагаемых налоговой
инспекцией, НБУ и другими органами из прибыли банка производятся отчисления
в его резервный фонд в размере не ниже 5 % прибыли, остающейся в
распоряжении банка. Затем производятся отчисления в фонды экономического
стимулирования банка, на благотворительные и спонсорские мероприятия, на
выплату вознаграждения руководству банка. Если и после этого остается
нераспеределенная прибыль, она может быть направлена на индексацию акций
или же на прирост уставного фонда банка.
Убытки банка по итогам деятельности банка за год покрываются за счет
его резервного фонда, а при его недостаточности ( за счет уменьшения
уставного фонда.
Прибыль является важнейшим показателем оценки деятельности
коммерческих банков. Она используется аналитиками для определения рейтингов
банков на основе их балансов. Ныне ни у нас, ни за рубежом пока нет
общепринятой методики исчисления рейтингов коммерческих банков. Поэтому
рейтинги, рассчитанные по разным методикам, могут сущетсвенно различаться,
а следовательно, различными будут оценки деятельности банков.
Поскольку каждая методика имеет свои положительные и отрицательные
стороны, необходимо отобрать из них такие, которые наиболее полно
характеризуют деятельность банков. Для этого прежде всего следует
установить общую для всех банков форму баланса. Правильно определенные
рейтинги банков позволят клиентам избрать те из них, в которые можно будет
без риска помещать и вкладывать свои капиталы.



Банковское делов в Соединенных Штатах Амирики. (Этапы развития(.

Мы остановимся на истории и изменении структуры единой системы
коммерческих банков в США. В силу исторически сложившихся причин толко
коммерческие банки предоставляли услуги как по окрытию текущих вкладов до
востребования ( чековых депозитов, так и по предоставлению краткосрочных
коммерческих ссуд. Однако в последнее время сберегательные учреждения
получили более широкие возможности, в силу чего различия между банками и
сберегательными учреждениями уменьшились.
Банковская система США функционирует в узких рамках разного рода
административных иснтрукций и ограничений. С течением времени инструкции,
принимаемые на федеральном уровне, приобретали все возрастающее значение, в
то время как роль инструкций, принимаемых и устанавливаемых на уровне
штатов, сокращалась. В число важнейших федеральных органов, регулирующих
деятельность банковской сферы, входит служба Контролера денежного
обращения, Федеральеная Резервная Система и Федеральная корпорация по
страхованию депозитов.


История банковского дела в США.

До появления собственно коммерческих банков сходные с ними функции
выполныли колониальные ссудные конторы или частные ассоциации. Они выдавали
ссуды, обычно под залог земли, и выпускали бумажные деньги. Однако они
обыкновенно создавались для финансирования совершено конкретных мероприятий
и существовали ровно столько времени, сколько длился срок предоставленных
ими кредитов. Кроме того, они не принимали депозитов, по которым клиенты
могли бы выписывать чеки.
Первым коммерческим банком США, получившим чартер, стал Банк Северной
Америки, образовавшийся в Филадельфии в 1781 г. Но уже к 1800 году в США
было открыто 29 банков, а к 1820 году их число достгло 300. Законодательные
органы штатов в этот период выдавали этим банкам чартеры, издавая для этого
специальные законодательные акты.
Перед Гражданской войной комиссии штатов по делам банков ограничивали
сферу своей компетенции главным образом ревизиями финансового состояния
банков. На первых порах комиссии проводили ревизии лишь в случаях, когда
банки оказывались в затруднительном положении. Позже в порядок вещей вошел
регулярный график проведения финансовых ревизий.


Национальные банки и банки штатов.

Принятые в 1862 году Национальный валютный акт, а в 1864 году (
Национальный банковский акт ( наделили федеральное правительство правом
санкционировать ведение банковских операций ( выдавть чартер. С этого
времени банки, получившие чартер от федерального правительства стали
называться национальными банками. Банки, получившие чартер от правительства
штатов, получили название банков штатов. Сосущетсвование национальных
банков и банков штатов создало банковскую систему двойного подчинения.
Получение чартера от правительства штата приносит преимущетсва в тех
штатах, где принятая система правовых ограничений имеет менее жесткий
характер, чем система федеральных ограничений. В разных штатах действуют
самые разные ограничения: так, в отдельных случаях установлен потолок
банковских штарфов за выписывание чеков на суммы, превышающие суммы,
лежащие на счетах; ограничена доля банковских активов, которые можно
вкладывать в недвижимость за пределами данного штата; иногда требуется даже
специальное разрешение правительства штата на проведение операций с
недвижимостью.
В наши дни заявки на открытие новых банков, как и прежде, подвергаются
серьезной экспертизе с целью определения экономической безопасности и
целесообразности их открытия, однако огрничения ослабли на столько, что
позволяют сотням новых банков выходить на рынок.


Банки-члены ФРС и банки-нечлены ФРС.

Коммерческий банк, обратившийся с просьбой о приеме в ФРС и допущенный
к члентсву в ней, становится банком-членом ФРС. По закону все национальные
банки должны вступать в Федеральную Резервную Систему. Штатные банки могут
вступить в систему по желанию и если они соответствуют требованиям,
предъявляемым Федеральной Резервной Системой к банкам-членам. Сейчас около
10% банков штатов являются банками-членами ФРС. На долю банков членов
приходится только 40% общего числа коммерческих банков, однако из доля в
общем объеме активов коммерческих банков значительно больше. С 1950 по 1980
год число банков-членов ФРС сократилось с 6870 до 5422, а число банков-
нечленов выросло с 7251 до 9414. Для борьбы с этой тетнденцией Конгресс США
принял Закон о дерегулировании депозитных учреждений и о контроле за
денежным обращением 1980 г.
До принятия закона 1980 года требования к резервам банков-нечленов ФРС
значительно отличались друг от друга в разных штатах, оставаясь, тем не
менее, на уровне более низком, чем тот, что считался обязательным для
банков-членов. Кроме этого в ряде штатов банкам-нечленам ФРС разрешалось
считать депозиты в других коммерческих банках, средства, вложенные в ценные
бумаги правительства США, а также неинкассированные денежные суммы резрвами
банка. Более того, во многих штатах банки-нечлены ФРС не обязаны
представолять регулярные отчеты о своей финансовой деятельности,
необходимые для исчисления их резервов. От них требуется лишь иметь в банке
надлежащим образом составленные регистрационные записи, которые могли бы
дать возможность ревизорам из штатных банков произвести ревизию. Что же
касается банков-членов, то им теперь придется подчиниться требованию один
раз в две недели вести учет резервам.


Организация системы коммерческих банков.

Наиболее распространенным типом банков в США является бесфилиальный
банк ( банк без филиалов. Число банков в США значительно превосходит число
банков в любой другой стране именно из-за того, что бесфилиальные банки (
абсолютно преобладающий тип банков в США. Например, все банковские услуги в
Канаде предоставляются всего 13 банками. Однако структура банковской
системы США все время менятется. Бесфилиальные банки сохраняют свое
значение, но отделения, банковские холдинговые компании и прочие
организационные структуры в наши дни играют все возрастающую роль.
Открытие отделений внутри штата. В 1927 году Конгресс принял закон
Макфеддена, в соответсвии с которым национальным банкам разрешалось
открывать отделения только в пределах города, где находилась главная
контора банка, причем при условии, что законодательство штата не запрещало
это делать.
Среди представителей правительства, занимающихся регулированием
банковских операций, отсутствует единая точка зрения, считать ли
отделениями банков банковские автоматы и электронные компьютерные
терминалы, расположенные в супермаркетах и торговых центрах.
Противодействие введению законодательства, разрешающего открытие сети
отделений банков, в значительной степени отражает нежелание представителей
банковских кругов на местах утрачивать контроль над своими банками.
Кроме того, представители правительства, занимающиеся регулированием
банковских операций, с неприязнью относятся к открытию отделений банков.
Крупный банк с множеством отделений ( потенциальный источник гораздо
большего количества проблем, связанных как с проведением ревизий, так и с
осуществлением контроля за его деятельностью. Например, головной банк может
перемещать денежные средства из одного отделения в другое, что сделает
крайне затруднительной точную оценку деятельности всего банка в целом.
До настоящего времени продолжается спор о том, какой тип банка (
имеющий отделения или бесфилиальный ( в наибольшей степени соответствует
запросам жителей сельских и пригородных районов. Хотя крупные банки с сетью
многочисленных отделений часто предоставляют более обширный ассортимент
банковских услуг, чем бесфилиальные банки, последние в состоянии, в свою
очередь, пользоваться услугами, обычно связанными с наличием отделений
банка, через посредство налаженных корреспондентстких отношений с более
крупными банками.
Банковские отделения в других штатах и "небанковские банки". Снятию
ограничений на открытие отделений банков за пределами штата предшествовали
важные изменения, произошедшие в 70-х годах. Суть их состояла в том, что
многие крупные банки создавали собственные конторы в больших городах по
всей стране, в задачу которых входила выдача ссуд на потребительские нужды,
ссуд деловым предприятиям, а также ссуд под недвижимость, однако не входила
задача приема депозитов. Эти конторы функционируют, не нарушая инструкций,
запрещающих открытие внутриштатных отделений, поскольку для того, чтобы
подпадать под сферу регулирования правительственных органов, отделение
банка должно предлагать населению услуги по открытию всех обычных типов
депозитов.
Еще одним нововведением, приводящим к открытию внутриштатных
банковских отделений, стало открытие банков с ограниченными услугами,
которые были созданы за пределами тех штатов, в которых располагались их
родительские банки или банковские холдинговые компании. Банк с
ограниченными услугами представляет собой контору-отделение банка, которая
не осуществляет какой-либо один из основных видов деятельности,
характеризующих коммерческий банк, ( открытие чековых депозитов или выдачу
коммерческих ссуд. К подобным небанковским деловым единицам относятся такие
компании, как "Сиэрс, Робэк", "Америкэн Экспресс" и т.д.
К концу 1986 года 36 штатов приняли законодательные положения,
разрешающие доступ на территорию своих штатов банковских холдинговых
компаний, расположенных в других штатах. В ряде штатов подобные действия
разрешены только в пределах ограниченных территорий, причем лищь для тех
штатов, законодательства которых незначистельно отличаются друг от друга.
Большинство региональных банковских систем стремятся не допустить
проникновения банков ведущих финансовых центров в свои регионы. В 1985 году
Верховный суд США поддержал действие принятых штатами законов, регулирующих
деятельность региональных банковских систем, которые препятствуют
проникновению на территорию штатов банков, не относящихся к данному
региону.


Слияние банков.

В соответствии с Законом о банковских слияниях 1960 года
ответсвенность за санкционирование банковских слияний возлагается на
федеральные органы, осуществляющие регулирование банковского дела. В
ведение Контролера денежного обращения передавалось рассмотрение и
утверждение планов поглощения национальными банками прочих банков. Совет
управляющих ФРС решает вопросы, относящиеся к банковским холдинг-компаниям
и штатам банкам-членам ФРС. Вопросы слияния застрахованных банков-нечленов
ФРС решает Федеральная Корпорация по страхованию депозитов. Закон о
банковских слияниях 1966 года запрещает слияния банков, если они
существенно ослабляют конкуренцию. В дополнению к вышесказанному следует
указать и на то, что Министерство юстиции США неоднократно прибегало к
использованию антитрестовского законодательства для того, чтобы
предотвратить несколько банковских слияний, которые могли бы серьезно
расстроить механизм конкуренции. В том случае, когда вмешивается
Министерство юстиции, оно должно начать судебное разбирательство не позднее
чем через30 дней после окончательного одобрения федерального агенства;
процесс слияния приостанавливается до тех пор, пока вопрос не будет
окончательно решен в ходе государственного антитрестовского судебного
процесса.




Реферат на тему: Коммерческие банки и виды банковских операций

ВВЕДЕНИЕ
Банки—одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их
деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма.
Процесс экономических преобразовании начался с реформирования банковской
системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.
Длительное время банки были государственными органами и выступали одной
из «несущих конструкции» административно-командной системы управления
экономикой. В результате организация банковского дела в стране утратила
традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы
вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на
уровень современного мирового уровня организации банковского дела.
С учетом этого в курсовой дается не только характеристика существующей
практики деятельности коммерческих банков в России, но и значительное
внимание уделяется банковскому опыту стран с развитой рыночной экономикой
и перспективам его использования в наших условиях
Банки выполняют разнообразные функции и выступают в сложные
взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. В
связи с этим необходимо применение системного подхода к рассмотрению
вопросов курса «Банковское дело» Соответственно такому подходу денежно-
кредитные функции банков раскрываются как имеющие прямую и обратную связи с
процессом общественного воспроизводства, дается анализ взаимодействия
структурных элементов банковской деятельности и системы банков.



1. КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК—
и ВИДЫ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИИ
БАНК—это организация, созданная для привлечения денежных
средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности,
платности и срочности.
Основное название банка – посредничество в перемещении
денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к
покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на
рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые
учреждения: инвестиционные фонды, страховые компаний, брокерские,
дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска
имеют два существенных признака, отличающие их от всех других
субъектов.
Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми
обязательствами: они размещают свои собственные долговые
обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные
сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства
размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные
другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров,
осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская
собственных долговых обязательств.
Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных
обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и
физическими лицами, например при помещении средств клиентов на
счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим
банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих
ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по
сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для
посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной
сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как
инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением
стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих
акционеров.
Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от
государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов,
заключается в том, что основной целью их деятельности является
получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в
системе рыночных отношений). В Российской Федерации создание и
функционирование коммерческих банков основывается на Законе РСФСР
«О банках и банковской деятельности в РСФСР», принятом 2 декабря
1990 г. В соответствий с этим законом банки в России действуют как
универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг
операции на финансовом рынке: предоставление различных по видам и
срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг,
иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление
расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств за
третьих лиц, посреднические и доверительные операции и т.п.
В Российской Федерации все кредитные организации банковского
типа подразделяются на два вида: собственно банки и кредитные
учреждения. Под банком понимается коммерческая организация,
которая на оснований лицензии ЦБР привлекает на условиях
возвратности денежные средства и другие ценности юридических и
физических лиц и размещает их от своего имени на условиях
возвратности, платности и срочности, а также осуществляет
расчетные и другие банковские операции.
Кредитные учреждения – это юридические лица, не являющиеся
банками, с уставным фондом не менее 500 млн. Руб., которым по
лицензии ЦБР предоставляется право осуществлять отдельные
банковские операции, за исключением денежных операции с
физическими лицами. В названии кредитных учреждении не может
использовать термин «банк» и производные от этого термина.
Банки имеют право создавать дочерние банки и дочерние
кредитные учреждения. Дочерним банком (кредитным учреждением) в
Российской Федерации считается банк (кредитное учреждение), в
котором головным банком за счет своей прибыли приобретено более
50% уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе.
Взаимоотношения с головным банком регулируется учредительным
договором и уставом дочернего банка (кредитного учреждения). При
этом дочерний банк (кредитное учреждение) является юридическим
лицом и действует как самостоятельная коммерческая организация. Он
обладает обособленным имуществом, в том числе и собственным
капиталом, несет ответственность по своим обязательствам и имеет
свой корреспондентский счет в РКЦ ЦБР по месту его нахождения.
В России банки могут создаваться на основе любой формы
собственности – частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не
исключается возможность создания банков, основанных исключительно
на государственной форме собственности, которые в соответствии с
действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность
на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов
российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций.
Под банками с участием иностранных инвестиций в соответствии с
Условиями открытия банков с участием иностранного капитала на
территорий Российской Федераций, утвержденными ЦБР 8 апреля 1993
г., понимаются:
совместные банки, т, е., банки, уставный капитал которых
формируется за счет средств резидентов – российских юридических и
физических лиц и нерезидентов – иностранных юридических и
физических лиц;
иностранные банки – это банки, уставный капитал которых
формируется за счет средств нерезидентов – иностранных юридических
и физических лиц;
филиалы банков-нерезидентов.
Решение об открытии каждого отдельного банка с участием
иностранных инвестиций принимается Советом директоров ЦБР. При
этом установлено, что сумма взноса хотя бы одного из иностранных
акционеров (пайщиков) в уставный капитал совместного или
иностранного банка должна быть не меньше суммы, эквивалентной 2
млн., $., США по курсу ЦБР на дату внесения денежных средств в
капитал.
ЦБР устанавливает лимит участия иностранного капитала в
банковской системе страны. Этот лимит рассчитывается как доля
суммарного капитала банков с участием иностранных инвестиций в
совокупном капитале банков, зарегистрированных в Российской
Федераций. На 1993 г., лимит участие иностранного капитала в
банковской системе страны составлял 12%. Ограничения на участие
иностранного капитала преследуют цель создать наиболее
благоприятные условия для становления отечественных коммерческих
банков и защиты их от экспансии зарубежных банков.
По способу формирования уставного капитала банки
подразделяются на акционерные (открытого и закрытого типа) и
паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу
(юридическому или физическому) практически исключена, так как в
соответствии с действующим законодательством уставный капитал
банка формируется из средств не менее трех участников.
До сих пор значительная часть акций и паев коммерческих
банков принадлежит государственным предприятиям и объединениям.
Однако в связи с процессами акционирования и приватизаций
собственность на банковские акции активно переходит в руки
акционерных, коллективных, частных предприятий и отдельных лиц.
Если на начальном этапе реформирования кредитной системы
коммерческие банки создавались главным образом на паевой основе,
то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в
акционерные и создание новых банков в форме акционерных обществ
(АО).
Для АО характерно, что собственником его капитала выступает
само общество, т., е., банк. А паевые коммерческие банки
собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из
пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала, а не
передает его банку. Паевые коммерческие банки организованы на
принципах общества с ограниченной ответственностью, т., е.,
общества, где ответственность каждого участника (пайщика)
ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.
Участнику банка, полностью внесшему свой вклад в уставной
фонд, выдается свидетельство, не относящихся к категорий ценных
бумаг. При этом за ним сохраняется право с согласия остальных
участников банка уступить свою долю или часть доли другим
участникам банка и третьим лицам. При передачи доли третьему лицу
к нему входят все права и обязанности, принадлежащие участнику,
уступающему ее полностью или частично. Доля любого из участников
общества может быть приобретена самим обществом, но в этом случае
оно обязано в течений года передать ее другим участникам или
третьим лицам. Расширение уставного фонда банка может
осуществляться как за счет внесения участниками дополнительных
взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос
о вступлений новых участников и размерах их вклада в уставной фонд
банка решается на общем собраний участников. Банки, созданные в
форме обществ с ограниченной ответственностью, как правило, не
имеют права выпуска акции и облигации. Но в некоторых случаях это
право им предоставляет дополнительно.
У банков, функционирующих как АО, уставный капитал разделен
на определенное число акции равной номинальной стоимости,
размещаемых среди юридических лиц и граждан. Акционеры отвечают по
обязательствам банка в пределах их вклада в общий уставный
капитал. Акционеры не вправе требовать от банка возврата этого
вклада (за исключением некоторых особых случаев), что повышает
устойчивость и надежность банка и создает для банка прочные основы
для управления его ликвидностью. Акционерные банки бывают
закрытого и открытого типов.
Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с
согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут
переходить из рук в руки без согласия других акционеров и
распространяться в порядке открытой подписки.
Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список
покупателей ценных бумаг не утверждается заранее учредителями или
руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги
может приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка
широкой информации о своей деятельности.
Организационное устройство коммерческих банков соответствует
общепринятой схеме управления АО. Высшим органом коммерческого
банка является общее собрание акционеров (участников), которое
должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют
представители всех акционеров банка на основании доверенности. Для
участия руководителей предприятии акционеров доверенности не
требуется. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его
рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее
трех четвертей акционеров банка.
Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет
банка. На него возлагаются также наблюдение и контроль за работой
правления банка. Состав совета, порядок и сроки выборов его членов
определяются уставом коммерческого банка. Совет банка определяет
общие направления деятельности банка, утверждает планы доходов и
расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и
закрытии филиалов банка, его взаимоотношениями с клиентами
перспективами развития.
Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит
правление. Оно несет ответственность перед общим собранием
акционеров и советом банка. Правление состоит из председателя
правления, его заместителей и других членов. В состав правлении
коммерческих банков обычно входят представители наиболее крупных
участников банка.
Заседание правления банка проводятся регулярно. Решение
принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос
председателя правления является решающим. Если члены правления или
его председатель не согласны с решением правления, они могут
сообщить своё мнение совету или общему собранию. Окончательным в
этом случае является решение совета банка. Решение правления
проводятся в жизнь приказом председателя правления банка.
Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и
подотчетна совету банка. В состав ревизионной комиссии не могут
быть избраны члены совета и правления коммерческого банка.
Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии
все необходимые для проведения ревизий материалы. Результаты
проведенных проверок комиссия направляет правлению банка. Основная
задача ревизионной комиссии коммерческого банка – создать
обстановку, предупреждающую злоупотребления. Ревизионная комиссия
составляет заключения по годовым отчетам и баланс банка не может
быть утвержден общим собранием акционеров.
Учет в коммерческих банках осуществляется в соответствии с
правилами, установленными ЦБР. Банки представляют ЦБР или его
управлению по месту нахождения коммерческого банка баланс на 1-е
число месяца, квартальную оборотную ведомость и годовой
бухгалтерский отчет.
В целях обеспечения гласности в работе коммерческих банков и
доступности информации об их финансовом положении их годовые
балансы, утвержденные общим собранием акционеров, а также счет
прибылей и убытков должны публиковаться в печати (после
подтверждения достоверности представленных в них сведении
аудиторской организацией).
В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания
предприятий и организации – клиентов банка, территориально
удаленных от места расположения коммерческого банка, он может
организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об
открытии филиала или представительства коммерческого банка должен
быть согласован с главным управлением ЦБР по месту открытия
филиала или представительства.
Филиалами банка считаются обособленные структурные
подразделения, расположенные вне места его нахождения и
осуществляющие все или часть его функции. Филиал не является
юридическим лицом и совершает делегированные ему головным банком
операции в пределах, предусмотренных лицензией ЦБР. Он заключает
договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени
коммерческого банка, его создавшего.
Представительство является обособленным подразделением
коммерческого банка , расположенным вне места его нахождения, не
обладающим правами юридического лица и не имеющим самостоятельного
баланса. Оно создается для обеспечения представительских функции
банка, совершения сделок и иных правовых действий.
Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием
клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. Для осуществления
хозяйственных расходов ему открывается текущий счет.

2. ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Первым и основополагающим принципом деятельности
коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся
ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи
в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и
получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих
корреспондентских счетах. Возможности самостоятельно создавать
денежные средства на расчетных счетах своей клиентуры сверх
имеющихся у них ресурсов ограничены.
Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что
коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное
соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и
добиваться соответствия характера банковских активов специфике
мобилизованных им ресурсов. Прежде всего это относится к срокам
тех и других. Так, если банк привлекает средства главным образом
на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а
вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его
способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам
(т., е., его ликвидность) оказывается под угрозой.
Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным
риском требует от банка увеличения удельного веса собственных
средств в общем объёме его ресурсов. Жесткая зависимость активов
банка от характера его пассивов должна учитываться при определении
экономических нормативов деятельности банков и при регулировании
их операции. Возможность совершения тех или иных специфических
банковских операции (ипотечных, инвестиционных и т., п.,)
детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая
условия этих операции, необходимо первостепенное внимание уделить
источникам формирования соответствующих пассивов.
В пределах имеющихся у банков ресурсов он свободен в
проведении своих активных операции (при соблюдении установленных
экономических нормативов), т., е., объем его активных операции не
может быть ограничен административными, волевыми методами.
Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный
характер. Систематическое их применение подрывает коммерческие
основы деятельности банка, и поэтому приоритет в регулировании, в
том числе имеющем рестриктивную направленность, должен быть отдан
экономическим мерам.
Принцип работы в пределах реально привлеченных ресурсов как
фундамент коммерческой деятельности банка меняет все ее акценты:
возрастает заинтересованность банка в привлечении депозитов,
развивается подлинная конкуренция за пассивы, освобождающая
движение кредитных ресурсов от административных пут единого
государственного банка. Острая борьба за пассивы стимулирует поиск
банками наиболее эффективных сфер приложения своих ресурсов.
Происходит реальное перемещение банковского капитала в наиболее
рентабельные и динамичные отрасли (к сожалению, в условиях
инфляции наиболее доходной стала сфера обращения – торговля,
биржевой бизнес, и банковский капитал стимулирует нарастание в них
спекулятивных операции). Радикально меняется кредитное
планирование в банках. Коммерциализация не означает отказ от
кредитного планирования, напротив, его значение (как текущего, так
и перспективного) неизмеримо возрастает. Но основу планирования
при этом уже составляют ресурсы банка, а не его вложения.
Работать в пределах реально привлеченных ресурсов,
обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий
банк может, только обладая высокой степенью экономической
ответственностью за результаты своей деятельности.
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется
деятельность коммерческих банков, является полная экономическая
самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность
банка за результаты своей деятельности. Экономическая
самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными
средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор
клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после
уплаты налогов.
Действующее банковское законодательство представило всем
коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими
фондами и доходами. Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его
распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с
решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и
размеры отчислении в различные фонды банка, а также размеры
дивидендов по акциям.
Экономическая ответственность коммерческого банка не
ограничивается его текущими доходами (как это имело место в
отношении хозрасчетных учреждений спец банков), а распространяется
и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк
отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на
которые в соответствии с действующими законодательством может быть
наложено взыскание. Весь риск от своих операции коммерческий банк
берёт на себя.
Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения
коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные
рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит
прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риск и
ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» не
совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно
обернется для него кризисом ликвидности.
Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в
том, что регулирование его деятельности может осуществляться
только косвенными экономическими (а не административными)
методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих
банков, но не может давать им приказов.



3. ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Одной из важных функции коммерческого банка является
посредничество в кредите, которое они осуществляют путем
перераспределения денежных средств, временно высвобождающих в
процессе кругооборота фондов предприятии и денежных доходов
частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих
банков состоит в том, что главным критерием перераспределения
ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком.
Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали
хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве
банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих
банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата
за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием
спроса и предложения заемных средств. В результате достигается
свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве,
соответствующее рыночному типу отношений.
Значение посреднической функции коммерческих банков для
успешного развития рыночной экономики состоит в том, что они своей
деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в
экономической системе. Денежные средства могут перемещаться от
кредиторов к заёмщикам и без посредничества банков, однако при
этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в
ссуду, и возрастают лишние издержки по их перемещению, поскольку
кредиторы и заёмщики не осведомлены о платежеспособности друг
друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают
с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки
привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в
соответствий с потребностями заёмщиков и на основе широкой
диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев
денег, помещенных на банковские счета.
Вторая важнейшая функция коммерческих банков – стимулирование
накоплений в хозяйстве. Осуществление структурной перестройки
экономики должно опираться на использование главным образом и в
первую очередь внутренних накоплений хозяйства. Они, а не
иностранные инвестиций должны составлять основную часть средств,
необходимых для формирования экономики. Между тем все ее
предшествующее развитие не создавало у непосредственных
производителей и других субъектов хозяйственной жизни, включая
население, достаточных стимулов к сбережению и накоплению
ресурсов. Для предприятий пропорции распределения полученных
доходов на потребляемую и накапливаемую часть устанавливались
директивным планированием. При невысоком уровне доходов населения
его склонность к накоплению находилась на низком уровне, а
разбалансированность потребительского рынка опустила этот уровень
до минимальной отметки.
Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом
на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать
имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно
эффективные стимулы к накоплению средств на основе ограничения
текущего потребления. Стимулы к накоплению и сбережению денежных
средств формируются на основе гибкой депозитной политики
коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по
вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности
помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантии послужит
формирование в Российской Федерации фонда страхования активов
банковских учреждении, депозитов в коммерческих банках.
Наряду со страхованием депозитов важное значение для
вкладчиков имеет доступность информации о деятельности
коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать.
Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он
должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка,
чтобы самому оценить риск будущих вложении.
В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг вклады
в банки в течение всего переходного периода будут преимущественной
формой мобилизаций финансовых ресурсов для осуществления
экономических преобразований. Задача банков – создать такие формы
привлечения средств, которые реально заинтересовывали бы клиентов
в накоплений ресурсов и формировали у них привычку к сбережению,
определяющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся
по законам рынка.
Третья функция банков – посредничество в платежах между
отдельными самостоятельными субъектами – при переходе к рынку
приобретает новое содержание. В условиях государственной монополии
на общенародную собственность все расчеты между субъектами этой
собственности проводились через единственный государственный банк.
Соответственно и формы расчетов, порядок платежей, меры
ответственности сторон были рассчитаны на безусловную концентрацию
всех расчетов в одном банке и приспособление к ней. Гарантом
совершения платежей при такой системе расчетов выступало
государство. Оно принимало на себя все возможные риски, которые,
однако, были очень незначительными. Создание системы независимых
коммерческих банков привело к рассредоточению расчетов и повышению
в связи с этим риском, которые должны брать на себя коммерческие
банки. Формы расчетов и платежные документы практически не
изменились. Они по-прежнему ориентированы на совершение расчетных
операции между филиалами одного банка, а платежные документы по
форме являются внутри банковскими документами. Но ликвидация
системы расчетов с использованием счетов МФО и переход на расчеты
между банками через корреспондентские счета повышают их риски,
поскольку расчеты проводятся не между филиалами одного банка, а
между самостоятельными коммерческими банками. В этих условиях
особенно важна ответственность банков за своевременное и полное
выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.
Во всех странах с рыночной экономикой коммерческие банки
занимают ведущее место в платежном механизме экономики. Велика
роль коммерческих банков в обеспечении расчетов в народном
хозяйстве и в нашей стране. Но изменившиеся условия хозяйствования
требуют реформирования всего платежного механизма, доставшегося в
наследство от административно-командной системы. В связи с
формированием фондового рынка получает развитие и такая функция
коммерческих банков, как посредничество в операциях с ценными
бумагами. В отличие от некото

Новинки рефератов ::

Реферат: Визитная карточка (Культурология)


Реферат: Личные неимущественные права (Гражданское право и процесс)


Реферат: Описание графического формата TGA (Программирование)


Реферат: Проблемы раннего развития ребенка (Педагогика)


Реферат: Формирование базы данных (Компьютеры)


Реферат: Право средневековых стран Востока (История)


Реферат: Страховой рынок: проблемы и перспективы (Страхование)


Реферат: Эволюция микроорганизмов (Биология)


Реферат: Образование Рима (История)


Реферат: Генные болезни (Биология)


Реферат: Параолімпіади. Розвиток параолімпійського руху в Україні. (Физкультура)


Реферат: Разработка программы управления промышленным роботом на базе контроллера SIMATIC S5 фирмы SIEMENS (Цифровые устройства)


Реферат: План горных работ для улучшения проветривания выработок II блока шахты "Северная" (Технология)


Реферат: Ростовская финифть (Искусство и культура)


Реферат: Проблема обеспечения безопасности человека при воздействии звуковых и световых эффектов (Безопасность жизнедеятельности)


Реферат: Развитие навыков культуры устной и письменной речи у учащихся III класса при изучении глагола (Педагогика)


Реферат: Деспотии в Древних Восточных цивилизациях (Искусство и культура)


Реферат: Театр марионеток (Искусство и культура)


Реферат: Руководство по эргономике работы за компьютером (Безопасность жизнедеятельности)


Реферат: Влияние физической тренировки на опорно-двигательный аппарат (Спорт)



Copyright © GeoRUS, Геологические сайты альтруист