|
Реферат: Банковские операции и формы безналичных расчетов (Биология)
БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
Понятие «банковские операции» является одним из основополагающих понятий
банковского законодательства, так как отношения, возникающие по поводу
осуществления таких операций, составляют суть, сердцевину банковской
деятельности и определяющим образом влияют на предмет правового
регулирования банковского законодательства как комплексной отрасли
законодательства.
Между тем определения этой категории нет не только в законодательстве, но
и в научно-правовой литературе. Заполнить данный пробел в силу понятных
причин призвана именно наука банковского права.
Виды банковских операций определены в ст. 33 Закона о банках и банковской
деятельности, в соответствии с которой банк может проводить следующие виды
банковских операций со специальным указанием о них в лицензии:
1) привлекать депозиты от своего имени на условиях, оговоренных с
вкладчиком;
2) размещать собственные или привлеченные средства от своего имени на
условиях, оговоренных с заемщиком;
3) открывать и вести счета граждан и юридических лиц в национальной
валюте Кыргызской Республики;
4) осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и
их кассовое обслуживание;
5) выпускать, покупать, оплачивать, принимать, хранить и подтверждать
платежные документы (чеки, аккредитивы, векселя и другие документы),
включая кредитные и платежные карточки;
6) покупать и продавать долговые обязательства (факторинг) и учитывать
простые и переводные векселя (форфетирование) для финансирования
коммерческой деятельности лиц, у которых банк покупает долги и векселя с
цепью сбора долгов или сумм, подлежащих выплате по долговым распискам или
векселям;
7) выдавать долговые ценные бумаги (депозитные сертификаты, облигации,
простые векселя) на условиях, определенных Банком Кыргызстана в
соответствующих нормативных актах;
8) осуществлять операции по финансовому лизингу, где банк выступает как
посредник между поставщиком или производителем имущества, финансируя
продажу имущества поставщика или производителя путем покупки у него и
продажи на условиях кредита покупателю;
9) осуществлять доверительное (трастовое) управление денежными средствами
на условиях договора с физическим или юридическим лицом;
10) выдавать банковские гарантии.
Банк, помимо перечисленных в пункте первом настоящей статьи банковских
операций, вправе осуществлять следующие сделки:
1) выдавать поручительства и иные обязательства за третьих лиц;
2) приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в
денежной форме;
3) осуществлять брокерские услуги, включающие покупку и продажу ценных
бумаг по поручению клиента, действуя по инструкциям клиента, при наличии
лицензии на эту деятельность согласно законодательству;
4) осуществлять доверительное управление (траст) имуществом по договору с
физическим или юридическим лицом, при наличии лицензии, предусмотренной
законодательством;
5) предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальные
помещения или находящиеся в них сейфы для хранения валюты, документов и
ценностей;
6) изымать и реализовывать заложенное залогодателями имущество в
погашение их обязательств перед банком. Эти операции являются неторговыми;
7) выпускать от своего имени ценные бумаги при условии получения на это
разрешения (лицензии) согласно законодательству;
8) оказывать консультационные и информационные услуги, связанные с
банковской деятельностью, в том числе услуги по управлению банком. Банки
вправе осуществлять
иные сделки, необходимые для обеспечения их деятельности, в соответствии с
законодательством Кыргызской Республики.
При наличии дополнительной лицензии банки могут осуществлять:
1) все или некоторые из операций, перечисленных в пункте первом
настоящей статьи, в иностранной валюте, включая операции по счетам в
иностранной валюте для клиентов и по приобретению иностранной валюты от
имени клиента;
2) покупку и продажу иностранной валюты от своего имени;
3) операции с драгоценными металлами (только банковское серебро, золото,
платина и монеты из указанных металлов высоких проб).
В соответствии с порядком и ограничениями, установленными Банком
Кыргызстана, а также при наличии соответствующей лицензии, банки могут
осуществлять:
1) покупку и продажу ценных бумаг для банка от своего имени;
2) выпускать ценные бумаги по поручению и от имени другой компании;
3) операции с производными финансовыми инструментами (деревативы);
4) операции по доверительному управлению денежными средствами
(финансовый траст).
Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их
материально-технического обеспечения, устанавливаются НБКР в соответствии с
законом.
Согласно абз.1 ст.33 Закона о банках кредитные организации имеют право
осуществлять банковские операции, предусмотренные этим законом. Таким
образом, приведенный выше перечень банковских операций для кредитных
организаций является исчерпывающим.
Вместе с тем ст. 5 Закона «О национальном банке КР» содержит перечень
операций, которые он имеет право осуществлять с киргизстанскими и
иностранными кредитными организациями, Правительством КР для достижения
установленных ему указанным Законом целей:
1) предоставлять кредиты на срок не более шести месяцев под обеспечение
ценными бумагами и другими активами, определяемыми Банком Кыргызстана в
соответствии с настоящим Законом и законодательством Кыргызской Республики;
2) осуществлять банковские операции по обслуживанию банков и других
финансово-кредитных учреждений;
3) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя первоклассных
эмитентов, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками
погашения не более шести месяцев;
4) покупать и продавать ценные бумаги, выпущенные Правительством
Кыргызской Республикой, на вторичном рынке;
5) покупать и продавать ценные бумаги, выпущенные Банком Кыргызстана, а
также ценные бумаги, выпущенные иностранными государствами, международными
организациями;
6) покупать и продавать драгоценные металлы и иные виды валютных
ценностей;
7) покупать и продавать иностранную валюту;
8) открывать счета в банках и финансовых учреждениях;
9) выступать в качестве посредника по сделкам, связанным со средствами,
предоставленными международными финансовыми институтами для финансирования
различных программ, на условиях, установленных Правлением Банка
Кыргызстана;
10) осуществлять иные банковские операции, не запрещенные
законодательством.
Необходимо обратить внимание на тот факт, что ст. 5 начинается
дефиницией: «Банк Кыргызстана имеет право, на определённых им условиях,
осуществлять следующие операции...», затем следует перечень соответствующих
операций, состоящий из девяти пунктов, а в десятом пункте заявлено, что
Банк Кыргызстана имеет право «осуществлять иные банковские операции...».
Это значит, что все операции, названные в приведенном перечне, включены
законодателем к категорию «банковские операции».
Таким образом, помимо кредитных организаций правом систематического
осуществления банковских операций, а следовательно и банковской
деятельности, наделен Банк Кыргызстана.
Говоря о правовой природе понятия «банковские операции», необходимо
отметить, что наличие большого количества видов банковских операций и
различий между ними по их юридической природе, целям и механизмам их
проведения создает значительные трудности для конструирования
функционального определения этого понятия. Дефиниция должна, с одной
стороны, определять любую банковскую операцию, а с другой — отграничивать
эту категорию от иных, смежных понятий (например, от такого понятия, как
«операция, не являющаяся банковской, но проводимая кредитной организацией
на основании лицензии НБКР).
М.М. Агарков определял банковские операции как «сделки, совершение
которых составляет непосредственный предмет деятельности банка, как,
например, прием вкладов, учет векселей, перевод и т.д.», основываясь при
этом на общепринятой в конце XIX — начале XX в. точке зрения, согласно
которой «банковские операции распадаются на пассивные, когда банк сам
пользуется кредитом, и активные, когда он доставляет кредит другим».
Подобного взгляда на сущность банковских операций придерживается и
современный законодатель, что следует из анализа ст. 5 Закона о банках и
банковской деятельности, текст которой содержит выражение «Банк помимо
перечисленных ... операций вправе осуществлять сделки ». Однако такое
понимание, будучи по сути верным, не может удовлетворить нас, так как
действующий Закон о банках подразделяет сделки, которые вправе осуществлять
кредитные организации, на три группы:
1) банковские операции (ч. 1 ст. 33);
2) сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять помимо
банковских операций (ч. 2 ст. 33);
3) иные сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять в
соответствии с законодательством КР (ч. 3 ст. 33).
Если руководствоваться определением, согласно которому банковские
операции — это сделки, то непонятно, по какому критерию осуществлено такое
деление сделок кредитной организации на три группы. Следовательно,
определение понятия «банковские операции», данное М.М.Агарковымв 1929г., в
условиях современного уровня развития банковского законодательства нужно
рассматривать как основу, теоретическую базу для дальнейших научных
исследований, нуждающуюся в некотором уточнении и развитии.
Итак, банковские операции — это сделки, т.е. соответствующие действия,
направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и
обязанностей (ст. 172 ГК КР). Однако остается вопрос о критерии,
руководствуясь которым законодатель определил одни действия кредитной
организации как банковские операции, а другие как сделки, так как, не
выделив этого критерия, нельзя сформулировать адекватного определения
понятия «банковские операции».
Этот аспект проблемы нашел отражение и в юридической литературе.
Анализу правовой природы банковских операций большое внимание уделили Л.
Г. Ефимова и О.М. Олейник, которые, однако, не дали определения
рассматриваемого понятия.
Исследования данного вопроса приводят к выводу, что критерием, согласно
которому в ст. 33 Закона о банках осуществлено разделение сделок кредитных
организаций на три группы, выступает принцип соответствующей
правоспособности кредитной организации:
а) иные сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять в
соответствии с законодательством КР (ч. 3 ст. 33), разрешено ей проводить в
соответствии с принципом общей правоспособности.
В ГК КР принцип общей правоспособности закреплен в ст. 84 следующим
образом: «Коммерческие организации, за исключением организаций, обладающих
имуществом на праве хозяйственного ведения или праве оперативного
управления (государственные и коммунальные предприятия), имеют гражданские
права и обязанности, необходимые для осуществления любых видов
деятельности, не запрещенных законом».
б) сделки, которые кредитная организация вправе осуществлять помимо
банковских операций (ч. 2 ст. 33), разрешено проводить в соответствии с
принципом специальной правоспособности.
Наиболее «рельефно» данный принцип был отражен в ст. 26 ГК 1964 г.,
согласно которой юридическое лицо обладало гражданской правоспособностью в
соответствии с установленными целями его деятельности. Согласно ст. 50 того
же Кодекса «сделка, совершенная юридическим лицом в противоречии с целями,
указанными в его уставе, в положении о нем или в общем положении об
организациях данного вида» — недействительна.
В п. 1 ст. 84 действующего ГК КР принцип специальной правоспособности
отражен следующим образом: «Юридическое лицо может иметь гражданские права,
соответствующие целям деятельности, предусмотренным в его учредительных
документах, и нести связанные с этой деятельностью обязанности».
в) банковские операции (ч. 1 ст. 33) кредитные организации проводят в
соответствии с принципом исключительной правоспособности, что следует из
предусмотренной в действующем ГК КР допустимости и иных случаев ограничения
правоспособности юридического лица независимо от того, распространяется ли
на него принцип общей или специальной правоспособности.
В данном случае имеется в виду, что ограничивается правоспособность
юридических лиц, которым запрещено осуществлять банковские операции. Прежде
всего это выражается в том, что для осуществления весьма широкого перечня
видов деятельности (в том числе банковской) ГК КР признал необходимым иметь
выдаваемые компетентными органами специальные разрешения (лицензии). В
соответствии с законодательством занятие отдельными видами деятельности
разрешено только строго определенным юридическим лицам и, следовательно,
должно считаться запрещенным для всех остальных участников гражданского
оборота.
Несмотря на значительное количество видов банковских операций и
существенные различия между ними по их юридической природе, целям и
механизмам их проведения, мы, на основании изложенного, можем попытаться
выделить основные признаки категории «банковские операции», которые
собственно и определяют сущность этого понятия.
1) Банковские операции — это сделки; как показано выше, такой вывод
следует из ст. 33 Закона о банках и банковской деятельности.
2) Банковские операции — это сделки, которые осуществляются
соответствующими субъектами в соответствии с принципом исключительной
правоспособности.
3) Субъектами, наделенными правом систематического осуществления
банковских операций, являются кредитные организации, Банк Кыргызтана (его
учреждения).
4) Субъекты, наделенные правом систематического проведения банковских
операций, осуществляют их:
— Банк Кыргызстана (его учреждения) — на основании Закона о НБКР;
— кредитные организации — на основании Закона о Банках и БД и лицензии
НБКРна осуществление банковских операций, где определяется конкретное
сочетание различных банковских операций, разрешенных данной кредитной
организации для проведения.
5) Объектом банковских операций могут выступать:
— деньги - к которым относятся: во-первых, банкноты, казначейские билеты,
монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством
КР либо соответствующего иностранного государства или группы государств, а
также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену денежные
знаки (наличные деньги); во-вторых, средства на счетах в денежных единицах
КР, иностранных государств или международных денежных или расчетных
единицах (безналичные деньги);
— ценные бумаги — платежные документы (чеки, векселя, аккредитивы и др.),
фондовые ценности (акции, облигации) и другие долговые обязательства,
выраженные в валюте КР или иностранной валюте;
— драгоценные металлы — золото, серебро, платина и металлы платиновой
группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии,
за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких
изделий;
6) Правила осуществления банковских операций обязательны для кредитных
организаций и устанавливаются Банком Кыргызстана в соответствии с Законом;
На основании изложенного представляется возможным сформулировать
следующее определение:
Банковские операции — это сделки, систематически проводимые, кредитными
организациями и Банком Кыргызстана (его учреждениями) в соответствии с
принципом исключительной правоспособности, объектом которых могут выступать
деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы, на основании: для кредитных
организаций — Закона о банках и банковской деятельности и лицензии Банка
Кыргызстана на осуществление банковских операций;
для Банка Кыргызстана (его учреждений) — Закона о НБКР.
Правила осуществления данного вида сделок являются обязательными для
кредитных организаций и устанавливаются НБКР в соответствии с законами.
Раскрывая понятие банковских операций, нельзя не сказать об отдельных
несоответствиях банковского законодательства, которые существенным образом
тормозят его дальнейшее развитие, а также затрудняют правоприменительную
деятельность.
— для НБКР покупка, хранение, продажа драгоценных металлов и иных видов
валютных ценностей (п. 6 ст. 5 Закона о НБКР) — это банковские операции, а
для кредитных организаций осуществление операций с драгоценными металлами и
валютой в соответствии с законодательством КР (п.п. 2,3 ч. 3 ст. 33 Закона
о банках и БД) — это сделки;
. для НБКР покупка и продажа ценных бумаг (п.п. 4,5 ст. 5 Закона о НБКР)
— это банковская операция, а для кредитных организаций (п.1 ч. 4 ст.
33 Закона о банках и БД) — это сделка. И т.д.
Указанные несоответствия между законами явились следствием несоблюдения
правил законодательной техники, так как иного (более или менее логичного)
объяснения найти нельзя.
Тем не менее правомерно будет утверждать, что рассмотренные положения
законов, касающиеся банковских операций, в основном соответствуют друг
другу, что можно проиллюстрировать таблицей:
|Банковские операции |Соответствующие им банковские операции НБКР |
|кредитных организаций. | |
|Размещение собственных |Предоставление кредитов на срок не более шести |
|или привлеченных |месяцев под обеспечение ценными бумагами и |
|средств от своего имени|другими активами, покупка и продажа чеков, |
|и за свой счет. |простых и переводных векселей, имеющих, как |
| |правило, товарное происхождение, со сроками |
| |погашения не более шести месяцев. |
| |Покупка и продажа государственных ценных бумаг на|
| |вторичном рынке. |
| |Покупка и продажа ценных бумаг Банка Кыргызстана,|
| |а также выпущенных иностранными государствами, |
| |международными организациями. |
| |Осуществление других банковских операций от |
| |своего имени, если это не запрещено законом. |
|Открытие и ведение | Открытие счета в кыргызстанских и иностранных |
|банковских счетов |кредитных учреждениях на территории КР и |
|физических и |иностранных государств. Осуществление других |
|юридических лиц. |банковских операций от своего имени, если это не |
| |запрещено законом (п. 12 ст. 45) |
|Осуществление расчетов |Осуществлять банковские операции по обслуживанию |
|по поручению физических|банков и др. финансово-кредитных учреждений. |
|и юридических лиц, в | |
|том числе | |
|банков-корреспондентов | |
|и их кассовое | |
|обслуживание. | |
|Купля-продажа |Покупка и продажа иностранной валюты. |
|иностранной валюты в | |
|наличной и безналичной | |
|формах. | |
Необходимо различать понятия «банковские операции» и «банковские услуги».
В отличие от банковской операции, которая представляет собой совокупность
взаимосвязанных действий банка по решению единой экономической задачи,
направленных на достижение конкретного экономического результата,
банковская услуга выполняет определенные сопутствующие по отношению к
банковским операциям функции, делает их более удобными для банка или
клиента, создает предпосылки для достижения желаемого результата с
наименьшими затратами и наибольшей выгодой.
В литературе выделяются следующие составляющие понятия банковской услуги:
— деятельность по оказанию клиенту помощи или содействия в получении
прибыли;
— система, удовлетворяющая определенным потребностям;
— квалифицированная помощь или совет для повседневного использования.
Таким образом, банковские услуги — это комплексная деятельность банка по
созданию оптимальных условий для привлечения временно свободных ресурсов и
неудовлетворению потребностей клиента при проведении банковских операций,
направленная на получение прибыли
2. ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ
Гражданским кодексом КР установлены следующие формы безналичных расчетов:
платежные поручения, чеки, аккредитивы, расчеты по инкассо, а также расчеты
в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним
банковскими правилами и применяемыми в банковской практике (ст. 777 ГК КР
«Формы безналичных расчетов»). Безналичные расчеты производятся через
кредитные организации, которые имеют соответствующие лицензии и открывают
банковские счета .
Платежные поручения
Платежное поручение представляет собой документ определенной формы,
передаваемый клиентом в банк как поручение перечислить определенную сумму
на счет указанного лица в срок, предусмотренный законом, договором
банковского счета или применяемыми в банковской практике обычаями делового
оборота. Содержание платежного поручения и предъявляемых вместе с ним
расчетных документов и их форма должны соответствовать требованиям,
предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими
правилами.
При несоответствии платежного поручения указанным требованиям банк может
уточнить его содержание. Такой запрос должен быть сделан плательщику
незамедлительно по получении поручения. При неполучении ответа в срок,
предусмотренный законом или установленный банковскими правилами, банк имеет
право не исполнять поручение или возвратить его плательщику (ст. 779 ГК КР
«Условия принятия банком платежного поручения»).
Банк принимает платежные поручение при наличии средств на счете
плательщика, снимает деньги со счета и отправляет вместе с платежными
поручениями в расчетно-кассовый центр (РКЦ). РКЦ снимает с
корреспондентского счета банка деньги и переводит на корреспондентский счет
банка, где обслуживается клиент в срок, предусмотренный законом или
установленный в соответствии с ним. Деньги, поступившие на
корреспондентский счет банка, зачисляются на счет получателя.
Банк вправе привлекать другие банки для выполнения операций по
перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента ст.
780 ГК КР «Исполнение поручения».
Платежные поручения заполняются в четырех экземплярах. На первом
ставятся подписи и печать клиента-плательщика (он хранится в документах
операционного дня банка-плательщика). Второй и третий экземпляры
отправляются в банк-получатель, четвертый возвращается плательщику с
банковской отметкой и выпиской со счета, подтверждающей списание денег.
При поступлении денег банк-получатель выдает своему клиенту выписку,
подтверждающую получение денег, и платежное поручение отправителя (третий
экземпляр). Банк-получатель оставляет у себя второй экземпляр и хранит его
в документах операционного дня. Платежное поручение принимается к
исполнению в течение 10 дней со дня оформления. По требованию плательщика
банк обязан незамедлительно информировать его об исполнении поручения.
Банк может принять платежное поручение при отсутствии наличных средств
на счете плательщика, если это оговорено предварительно или в договоре за
дополнительное вознаграждение (ст. 776 ГК КР «Кредитование счета»),
поручение через электронную почту. Однако в последнее время банки опасаются
такого рода услуг, так как отмечены случаи мошенничества — незаконного
списания и отправки денег. За ненадлежащее исполнение поручения клиента
банк несет ответственность по общим правилам, установленным в ст. 781 ГК
КР «Ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения».
Если нарушение банком правил совершения расчетных операций повлекло
неправомерное удержание денежных средств, он обязан уплатить проценты в
порядке и размере, предусмотренных ст. 360 ГК КР «Ответственность за
неисполнение денежного обязательства».
Чековая форма расчетов
Чек — один из видов ценных бумаг, который может быть использован для
получения денег (ст. 792 ГК КР «Общие положения»). По нему можно получить
наличные деньги и осуществить безналичные расчеты. Участники чековой формы
расчетов — чекодатель (владелец счета), плательщик (банк), чекодержатель
(получатель).
Содержанием чека является письменное поручение банку уплатить
соответствующую сумму чекодержателю.
Чек должен иметь ряд обязательных реквизитов (ст. 793 ГК КР «Реквизиты
чека»): наименование «чек», включенное в текст документа; поручение
плательщику выплатить конкретную денежную сумму; наименование плательщика с
указанием счета; указание валюты платежа; указание даты и места составления
чека; подпись Чекодателя.
Отсутствие в документе любого из указанных реквизитов лишает его силы
чека.
Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в
срок, установленный законом (ст. 794 ГК КР «Оплата чека»). Убытки,
возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или
утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости
от того, по чьей вине они были причинены.
Представлением чека в банк, обслуживающий чекодержателя, на инкассо для
получения платежа считается предъявление его к платежу. Зачисление средств
по инкассированному чеку на счет чекодержателя производится после получения
платежа от плательщика, если иное не предусмотрено договором между
чекодержателем и банком (ст. 797 ГК КР «Инкассирование чека»).
Отказ от оплаты чека в установленной законом форме должен быть совершен
до истечения срока его предъявления. Чекодержатель в этом случае в течение
шести месяцев вправе по своему выбору предъявить иск к одному или
нескольким обязанным по чеку лицам, которые несут перед ним солидарную
ответственность.
Банк-чекодатель выдает клиенту бланки денежных чеков для выдачи наличных
средств. Только клиент-чекодержатель имеет право выписать чек и получить
деньги от банка-чекодателя. После предъявления чека чекодержателем банк-
чекодатель обязан выплатить указанную в чеке сумму, которую тот должен
иметь на своем счете. В случае отсутствия денег на счете чекодержателя
чекодатель может оплатить чек, если это оговорено предварительно или в
договоре за дополнительное вознаграждение. Если у банка-чекодателя
отсутствуют наличные средства, то он берет их с корреспондентского счета
РКЦ или других счетов кредитных учреждений. Чек заверяется подписями и
печатью чекодержателя и действителен в течение десяти дней.
Расчеты чеками между физическими лицами запрещены.
Бланки чеков имеют единый вид, обязательный для всех кредитных
организаций и предприятий всех форм собственности.
Изначально это был чисто американский продукт, но в настоящее время
подобный инструмент платежа широко применяется во всем мире. Клиент
закупает дорожные чеки и подписывает их в присутствии операциониста банка.
Стоимость чека, как правило, списывается с текущего счета клиента. Находясь
за рубежом, обладатель чека может обналичить его в любом банке, в отеле или
крупном магазине. Для этого он должен вторично поставить свою подпись на
чеке в присутствии должностного лица, удостоверяющего идентичность обеих
подписей владельца чека. В дополнение к этому для подтверждения личности
клиента он должен предъявить удостоверение личности, например паспорт.
Еврочековую книжку можно приобрести в любом отделении банка. Они являются
довольно дорогостоящими, но продаются вместе с еврочековой карточкой, не
имеющей лимита в 50 ф. ст. Чек выписывается в местной валюте, на него
распространяется гарантия еврочековой карточки (аналогично другим чековым
карточкам), в результате операций сумма списывается в фунтах стерлингов с
текущего счета клиента в Великобритании.
Чек — это письменная инструкция банку, приказывающая выплатить кому-либо
указанную сумму.
У чека есть ряд недостатков:
на счете, выдавшего чек, может не сказаться нужной суммы и чек будет
возвращен неоплаченным;
у данного лица может вообще не быть счета, или чек может быть неправильно
заполнен или подпись не совпадать, тогда банк возвращает чек с
соответствующими отметками.
Чеки удобны для путешествий, они не привлекательны для воров. Во все
времена все воры предпочитают наличные.
Чеки удобны для оплаты покупок, расставленных после оплаты их охотно
берут в магазинах, когда владелец магазина знает адрес покупателя, а также
если клиент плательщик и получатель оплаты связаны долгосрочным отношением.
Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются ГК
КР, а в части, им не урегулированной, другими законами и устанавливаемыми в
соответствии с ними банковскими правилами.
Расчеты по аккредитиву
Сегодня нельзя представить финансовую кредитную систему без аккредитивов,
которые выступают в качестве механизма кредитования и средства платежей.
При расчетах по аккредитиву (ст. 778 ГК КР «Общие положения») плательщик
дает поручение банку (эмитенту) либо открыть аккредитив и произвести
платежи получателю, либо передать эти полномочия другому банку
(исполняющему).
Существуют два вида аккредитивов: безотзывный и отзывный. При расчетах
могут быть использованы покрытые (депонированные) или непокрытые
(гарантированные) аккредитивы.
Отзывный аккредитив (ст. 783 ГК КР «Отзывный аккредитив») может быть
изменен или аннулирован банком плательщика без согласования с получателем
средств; однако если платежи произведены, то вопрос об отзыве или изменении
аккредитива рассматривать нельзя.
Необходимо отметить, что такую форму аккредитива можно применять с
партнерами тогда, когда между ними существует определенная форма доверия. В
остальных случаях следует использовать безотзывный и желательно
подтвержденный аккредитив.
Безотзывный аккредитив не может быть изменен и аннулирован без согласия
получателя средств (ст. 784 ГК КР «Безотзывный аккредитив»). Безотзывный
аккредитив является твердым обязательством банка-эмитента.
При использовании покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент
заблаговременно перечисляет сумму аккредитива в распоряжение исполняющего
банка на весь срок действия обязательства банка-эмитента. Эта форма дает
уверенность в исполнении взаимных обязательств, устраняет риск неплатежей,
но она связана с отвлечением денежных средств плательщика на
сверхнормативное время.
Непокрытый (гарантированный) аккредитив можно использовать при наличии
корреспондентских отношений между банком-эмитентом и исполняющим банком. Он
открывается в исполняющем банке, что дает последнему право списывать всю
сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.
Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий
банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При
нарушении хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не
производится (ст. 785 ГК КР «Исполнение аккредитива»).
Закрытие аккредитива в исполняющем банке производится:
- по истечении срока аккредитива;
- по заявлению получателя средств об отказе от использования аккредитива
до истечения срока его действия, если возможность такого отказа
предусмотрена условиями аккредитива;
- по требованию плательщика о полном или частичном отзыве аккредитива,
если такой отзыв возможен по условиям аккредитива.
О закрытии аккредитива исполняющий банк должен поставить в известность
банк-эмитент (ст. 788 ГК КР «Закрытие аккредитива»).
Стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм
расчетов. Порядок осуществления расчетов в той или иной форме регулируется
законом, а также изданными в соответствии с ним банковскими правилами и
применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Однако имеют
место случаи представления фиктивных документов при открытии аккредитива,
использования подставных- фирм для списания и обналичивания средств.
Расчеты по инкассо
При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению
клиента осуществлять за счет клиента действия по поручению от плательщика и
(или) акцепта платежа. При этом банк-эмитент вправе привлекать для
выполнения поручения клиента иной (исполняющий) банк (ст. 789 ГК КР «Общие
положения»). В случае нарушения правил расчетных операций исполняющим
банком ответственность перед клиентом может быть возложена на него.
При исполнении инкассового поручения банк обязан информировать лицо, от
которого оно было получено, об отсутствии какого-либо документа или
несоответствия его инкассовому поручению. В случае неустранения указанных
недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.
Документы плательщику должны быть предоставлены в той форме, в какой они
были получены. Исключение составляют лишь отметки и надписи банков, которые
были сделаны в связи с оформлением инкассовой операции (ст. 790 ГК КР
«Исполнение инкассового поручения»).
В том случае, если документы следует оплатить сразу по их предъявлении,
исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по
получении инкассового поручения. Если же они подлежат оплате в другой срок,
то исполняющий банк, получив инкассовое поручение, должен немедленно
представить документы к акцепту для получения акцепта плательщика.
Требование же платежа должно быть сделано не позднее того срока, который
указан в документе.
В соответствии с банковскими правилами могут быть приняты и частичные
платежи. Если же в банковских правилах это не оговорено, частичные платежи
могут быть приняты только при наличии специального разрешения в инкассовом
поручении.
Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы
исполняющим банком банку-эмитенту, который обязан зачислить их на счет
клиента.
При неполучении платежа исполняющий банк обязан известить немедленно о
причинах неплатежа банк-эмитент, который тотчас же информирует клиента,
запрашивая у него указания относительно дальнейших действий (ст. 791 ГК КР
«Извещение об отказе от платежа»).
Но бывает так, что исполняющий банк или предприятие получают фиктивные
инкассовые поручения, например, на оплату телефонных услуг, которыми они не
пользовались. Тогда инкассовые поручения необходимо перепроверить, и ни в
коем случае не оплачивать, не получив соответствующего подтверждения.
Электронные банковские услуги
Банковская пластиковая карточка — это обобщающий термин, обозначающий все
виды карточек, служащих в целом в качестве безналичных расчетов и средства
получения кредита, но различающихся по назначению, по набору оказываемых с
их помощью услуг, по техническим возможностям и организациям их
выпускающим.
В сфере денежного обращения банковские пластиковые карточки являются
одним из прогрессивных средств организации безналичных расчетов, в которой
они представляют собой особый инструмент платежа, обладающий дебетовыми и
кредитными возможностями.
Первая кредитная карточка была выпущена в 1914 г. в США фирмой General
Petroleum Corporation of California для оплаты в процессе торговли
нефтепродуктами. Очень скоро пластиковые карточки стали очень популярны.
Они были удобны и владельцам, получавшим определенные удобства при
обслуживании, и скидки при покупке товара, и фирме — эмитенту, которая в
результате их использования обзаводилась постоянными клиентами и имела
стабильные доходы.
Первые пластиковые карты, ставшие полноценным средством платежа, были
выпущены компаниями Diners Club (1950 г.), American Express и Hilton Credit
(1959 г.). А первая банковская карта была выпущена небольшим Нью-йоркским
банком Long Island в 1951 г.
В настоящее время системы карточных расчетов получили распространение во
многих странах мира, а расчеты с их помощью приобрели характер
международных.
В России банковские пластиковые карточки, эмитированные зарубежными
компаниями, появились в 1969 г. Первым эмитентом международных карт в СССР
стал Внешэкономбанк, выпустивший в 1989 г. «золотые» карты EuroCard для
очень узкого круга лиц
На сегодняшний день в России собственные карточки выпускают несколько
сот банков, причем свыше 100 из них — с логотипом крупнейших международных
карточных ассоциаций. Выпуск банковских карточек дает возможность
интегрироваться в мировую систему банковских услуг, поднять деловой имидж
банка, завоевать рынок, привлечь клиентуру. Участие в международной
платежной системе с помощью карт позволяет овладеть новейшими банковскими
технологиями, использовать мировую инфраструктуру для осуществления
расчетов в глобальных масштабах.
Сейчас например в России созданы и действуют межбанковские платежные
системы, основанные на банковских картах. Это — STB Card, Union Card и т.д.
Классификация пластиковых карточек возможна по многим признакам: по
материалу изготовления, способу механизма расчетов, виду расчетов,
характеру использования, по способу записи информации, сфере использования,
территориальной принадлежности, времени применения и т.д.
По материалу изготовления карточки бывают бумажные (картонные),
пластиковые, металлические. В настоящее время наибольшее распространение
получили пластиковые карточки.
По способу механизма расчетов карточки делятся на двусторонние и
многосторонние.
Двусторонние — владельцы могут использовать для покупки товаров в
замкнутых сетях, контролируемых эмитентами карт;
многосторонние позволяют своим владельцам покупать товар у различных
торговцев и организаций сервиса, признающих эти карты средством платежа.
По функциональным характеристикам, или по виду расчетов, карточки
делятся на:
кредитные — связанные с открытием кредитной линией в банке и позволяющие
владельцу пользоваться кредитом при покупке товаров и получении кассовых
ссуд, и
дебетовые — предназначенные для получения наличных денег в банковских
автоматах или покупки товаров с расчетом через электронные терминалы, но не
позволяющие оплачивать покупки при отсутствии денег на счете в банке.
Как разновидность платежных карт в особую категорию выделяют платежные
карты (charge card). При использовании такой карты общая сумма долга должна
полностью погашаться в течение определенного времени после получения
выписки без права продления кредита.
По характеру использования карты бывают:
индивидуальные («стандартные» или «золотые», предусматривающие множество
льгот для пользователей, выдаются лицам с высокой кредитоспособностью) —
рассчитанные на отдельных клиентов банка;
семейные — выдаются членам семей лиц, заключивших контракт;
корпоративные — выдаются организациям (фирмам), которые на основе этих
карт могут выдать индивидуальные карты некоторым своим членам.
Кроме того, к этому виду карт относят карточки туризма и развлечений
(travel and entertainment cards, сокращенно — ТЕ cards), которые
выпускаются компаниями, специализирующимися на обслуживании данной фирмы, в
частности American Express Diners Club. Карточки принимаются сотнями тысяч
торговых и сервисных товаров и услуг, они также предоставляют владельцам
различные льготы по бронированию авиабилетов, номеров в гостиницах,
страхованию жизни, скидки с цены товара и т.д.
Главные отличия этого вида карт от банковских заключается во-первых, в
отсутствии разового лимита на покупки и, во-вторых, в обязанности владельца
карты погасить задолженность в течение месяца без права пролонгировать
кредит. В случае просрочки платежа с владельцев карты взимается повышенный
процент.
Чековые гарантийные карты (cheque quarante card) выдаются владельцам
текущего счета в банке для идентификации чекодателя и гарантии платежа по
чеку. Карточка базируется на кредитной линии, позволяющей владельцу счета
пользоваться кредитом по овердрафту (возникновение дебетового сальдо при
оплате чека на текущем счете клиента банка).
По способу записи информации на карту различают: графическую запись,
эмбоссирование (нанесение данных в виде рельефных знаков), штрих-
кодирование, кодирование на магнитной полосе, карты со встроенной
микросхемой (сhip card — чиповая карта, smart card — смарт-карта, «умная»
карточка), карты оптической памяти (лазерная запись).
По принадлежности к учреждению эмитенту бывают: банковские карты (эмитент
— банк или консорциум банков); коммерческие карты (эмитент — коммерческие
фирмы или их группа — нефинансовые учреждения), карты, выпущенные
организациями, специализирующимися на эмиссии пластиковых карт и создании
инфраструктуры по их обслуживанию.
По сфере использования карты бывают универсальные, т.е. служащие для
оплаты любых товаров и услуг, и частные коммерческие — рассчитанные на
оплату какой-либо определенной услуги (в частности, карты супермаркетов,
гостиничных сетей и т.д.).
По территориальной принадлежности карты делятся на международные,
национальные (действующие в одном государстве), локальные (используемые на
части территории государства) и карты, применяемые в одном конкретном
учреждении.
По времени использования карты бывают ограниченные каким-либо временным
промежутком (иногда с правом пролонгации) и неограниченные (бессрочные).
В настоящее время наиболее развивающийся тип пластиковых карт — смарт-
карты.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:
Закон о Национальном Банке КР.
Закон о банках и банковской деятельности в КР.
Гражданский Кодекс КР.
«Банковское дело» под ред. Бабичевой Ю.А., М. «Экономика» 1996 г.
«Основы банковского права» Олейник О.М., М. «Юристъ» 1997 г.
Филиал Международного Славянского Института факультет СиЮ
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
по предмету:
БАНКОВСКОЕ ПРАВО
тема: 1.БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ
2.ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ
ВЫПОЛНИЛ: Тетко Е.В. гр.7225
Бишкек 2001 г.
Реферат на тему: Белки
Белки – это высокомолекулярные соединения, молекулы которых представлены
двадцатью альфа – аминокислотами, соединёнными пептидными связями – СО - NН
-.Мономерами белков являются аминокислоты. Химическое строение белков
весьма просто: они состоят из длинных цепей остатков аминокислот,
соединенных между собой пептидными связями. (-СO-NH)
Углерод в пептидной связи соединяется с азотом. Пептидная связь между
аминокислотами образуется следующим образом: от карбоксильной группы
отсоединяется группа OH, а от аминогруппы соседней аминогруппы
отсоединяется атом водорода.
H 2 N-C-COOH+ N-C-COOH= H 2 N-C-CO-NO-NH-C-COOH+H 2 O При этом
образуется молекула воды.
Белки отличаются друг от друга
последовательностью 20 аминокислот в длинных цепях, поэтому не
удивительно, что каждый вид растений или животных обладает своими
собственными белками, специфичными для данного вида.
Составом аминокислот
Количеством аминокислот
В настоящее время известно огромное число белков с самыми разнообразными
свойствами. Неоднократно делались попытки создать классификацию белков. В
основе одной из классификаций лежит растворимость белков в различных
растворителях. Белки, растворимые при 50% насыщения сульфата аммония, были
названы альбуминами; белки же, которые в этом растворе выпадают в осадок
были названы глобулинами.
Кислотные свойства аминокислот определятся карбоксильной группой (-СООН),
щелочные – аминогруппой (-NH2). Каждая из 20 аминокислот имеет одинаковую
часть, включающую обе эти группы (-CHNH2 – COOH), и отличается от любой
другой особой химической группировкой R – группой, или радикалом.
Существуют:
. Простые белки – состоящие из одних аминокислот. Например, растительные
белки – проламины, белки кровяной плазмы – альбулины и глобулины.
. Сложные белки – помимо аминокислот имеют в своём составе другие
органические соединения (нуклеиновые кислоты, липиды, углеводы),
соединения фосфора, металлы. Имеют сложные названия нуклеопротеиды,
шикопротеиды и т. д.
Простейшая аминокислота – глицерин NH2 – CH2 – COOH.
Но разные аминокислоты могут содержать различные радикалы Молекулярная
масса белков колеблется от нескольких тысяч до нескольких миллионов
(большинство белков имеет молекулярную массу в пределах десятков - сотен
тысяч).
Образование линейных молекул белков происходит в результате соединения
аминокислот друг с другом. Карбоксильная группа одной аминокислоты
сближается с аминогруппой другой, и при отщеплении молекулы воды между
аминокислотными остатками возникает прочная ковалентная связь, называемая
пептидной .
Существует 4 структурных уровня строения белка.
1) первичная структура белка имеет определенную последовательность
аминокислот в молекуле белка. Аминокислоты соединяются дру с другом
прочными пептидными связями.
2) Вторичная структура белка образуется из первичной и имеет вид спирали.
При этом образуется более слабая водородная связь.
3) Третичная структура белка имеет вид шарика- глобулы. При этом возникает
еще более слабая дисульфидная связь.
4) четвертичная структура белка характерна не для всех белков. Она
возникает в результате соединения нескольких молекул белка с третичной
структурой
Под влиянием различных факторов в белке сначала разрушается дисульфидные
связи, потом водородные , в результате чего третичная структура
превращается в о вторичную, затем в первичную. Этот процесс называется
денатурацией. Если первичная структура не повреждена- процесс обратим.
Процесс восстановления структур белка- ренатурация.
У белков очень сложное строение и на данном этапе развития науки очень
сложно выявить структуру молекул белков.
Первый белок, у которого была расшифрована первичная структура, был
инсулин. Это случилось в 1954 году. Для этого понадобилось около 10 лет.
Синтез белков - очень сложная задача, и если ее решить, то возрастет
количество ресурсов для дальнейшего использования их в технике, медицине
и т.д., а также уже возможен биохимический и синтетический способы
получения пищи.
А.Н. Несмеянов провел широкие исследования в области создания
микробиологической промышленности по производству искусственных продуктов
питания. Практическое осуществление путей получения такой пищи ведется в
двух основных направлениях. Одно из них основано на использовании белков
растений, например сои, а второе - на использовании белков продуктов,
полученных микробиологическим путем из нефти.
.
Чем глубже химики познают природу и строение белковых молекул, тем более
они убеждаются в исключительном значении получаемых данных для раскрытия
тайны жизни. Раскрытие связи между структурой и функцией в белковых
веществах - вот краеугольный камень, на котором покоится проникновение в
самую глубокую сущность жизненных процессов, вот та основа, которая
послужит в будущем исходным рубежом для нового качественного скачка в
развитии биологии и медицины.
Белки входят в состав живых организмов и являются основными материальными
агентами, управляющими всеми химическими реакциями, протекающими в
организме.
Одной из важнейших функций белков является их способность выступать в
качестве специфических катализаторов (ферментов), обладающих исключительно
высокой каталитической активностью. Без участия ферментов не проходит почти
ни одна химическая реакция в живом организме. В каждой живой клетке
непрерывно происходят сотни биохимических реакций. В ходе этих реакций идут
распад и окисление поступающих извне питательных веществ. Клетка использует
энергию, полученную вследствие окисления питательных веществ; продукты их
расщепления служат для синтеза необходимых клетке органических соединений.
Быстрое протекание таких биохимических реакций обеспечивают катализаторы
(ускорители реакции) – ферменты.
Почти все ферменты являются белками (но не все белки – ферменты!). В
последние годы стало известно, что некоторые молекулы РНК имеют свойства
ферментов. Каждый фермент обеспечивает одну или несколько реакций одного
типа. Например, жиры в пищеварительном тракте (а также внутри клетки)
расщепляется специальным ферментом – липазой, который не действует на
полисахариды (крахмал, гликоген) или белки. В свою очередь, фермент,
расщепляющий крахмал или гликоген, -амилаза не действует на жиры. Каждая
молекула фермента способна осуществлять от нескольких тысяч до нескольких
миллионов операций в минуту. В ходе этих операций ферментный белок не
расходуется. Он соединяется с реагирующими веществами, ускоряет их
превращения и выходит из реакции неизменным.
Известно более 2-х тысяч ферментов, и количество их продолжает
увеличиваться. Все ферменты условно разделены на шесть групп по характеру
реакций, которые они катализируют перенос химических групп с одной молекулы
на другую;
Вторая важнейшая функция белков состоит в том, что они определяют
механохимические процессы в живых организмах, в результате которых
поступающая с пищей химическая энергия непосредственно превращается в
необходимую для движения организма механическую энергию.
Третьей важной функцией белков является их использование в качестве
материала для построения важных составных частей организма, обладающих
достаточной механической прочностью, начиная с полупроницаемых перегородок
внутри клеток, оболочек клеток и их ядер и заканчивая тканями мышц и
различных органов, кожи, ногтей, волос и т.д.
Еще одна функция белка - запасная. К запасным белкам относят ферритин -
железо, овальбумин - белок яйца, казеин - белок молока, зеин - белок семян
кукурузы.
Регуляторную функцию выполняют белки-гормоны.
Гормоны - биологически активные вещества, которые оказывают влияние на
обмен веществ. Многие гормоны являются белками, полипептидами или
отдельными аминокислотами. Одним из наиболее известных белков-гормонов
является инсулин. Этот простой белок состоит только из аминокислот. Он
снижает содержание сахара в крови, способствует синтезу гликогена в печени
и мышцах, увеличивает образование жиров из углеводов, влияет на обмен
фосфора, обогащает клетки калием. Регуляторной функцией обладают белковые
гормоны гипофиза - железы внутренней секреции, связанной с одним из отделов
головного мозга.
Белки являются необходимой составной частью продуктов питания. Отсутствие
или недостаточное количество их в пище вызывает серьезные заболевания.
Белки входят в состав всех живых организмов, но особо важную роль они
играют в животных организмах, которые состоят из тех или иных форм белков
(мышцы, покровные ткани, внутренние органы, хрящи, кровь).
Растения синтезируют белки (и их составные части (-аминокислоты) из
углекислого газа СО2 и воды Н2О за счет фотосинтеза, усваивая остальные
элементы белков (азот N, фосфор Р, серу S, железо Fe, магний Mg) из
растворимых солей, находящихся в почве.
Животные организмы в основном получают готовые аминокислоты с пищей и на их
базе строят белки своей организма. Ряд аминокислот (заменимые аминокислоты)
могут синтезироваться непосредственно животными организмами.
1. Денатурация — разрушение вторичной и третичной структуры белка.
2. Качественные реакции на белок:
биуретовая реакция: фиолетовое окрашивание при обработке солями меди в
щелочной среде (дают все белки),
ксантопротеиновая реакция: желтое окрашивание при действии
концентрированной азотной кислоты, переходящее в оранжевое под действием
аммиака (дают не все белки),
выпадение черного осадка (содержащего серу) при добавлении ацетата свинца
(II), гидроксида натрия и нагревании.
1. Гидролиз белков — при нагревании в щелочном или кислом растворе с
образованием аминокислот.
| |
