GeoSELECT.ru



Страхование / Реферат: История развития страхования в России и зарубежных странах (Страхование)

Космонавтика
Уфология
Авиация
Административное право
Арбитражный процесс
Архитектура
Астрология
Астрономия
Аудит
Банковское дело
Безопасность жизнедеятельности
Биология
Биржевое дело
Ботаника
Бухгалтерский учет
Валютные отношения
Ветеринария
Военная кафедра
География
Геодезия
Геология
Геополитика
Государство и право
Гражданское право и процесс
Делопроизводство
Деньги и кредит
Естествознание
Журналистика
Зоология
Инвестиции
Иностранные языки
Информатика
Искусство и культура
Исторические личности
История
Кибернетика
Коммуникации и связь
Компьютеры
Косметология
Криминалистика
Криминология
Криптология
Кулинария
Культурология
Литература
Литература : зарубежная
Литература : русская
Логика
Логистика
Маркетинг
Масс-медиа и реклама
Математика
Международное публичное право
Международное частное право
Международные отношения
Менеджмент
Металлургия
Мифология
Москвоведение
Музыка
Муниципальное право
Налоги
Начертательная геометрия
Оккультизм
Педагогика
Полиграфия
Политология
Право
Предпринимательство
Программирование
Психология
Радиоэлектроника
Религия
Риторика
Сельское хозяйство
Социология
Спорт
Статистика
Страхование
Строительство
Схемотехника
Таможенная система
Теория государства и права
Теория организации
Теплотехника
Технология
Товароведение
Транспорт
Трудовое право
Туризм
Уголовное право и процесс
Управление
Физика
Физкультура
Философия
Финансы
Фотография
Химия
Хозяйственное право
Цифровые устройства
Экологическое право
   

Реферат: История развития страхования в России и зарубежных странах (Страхование)


План.

I. История страхования в зарубежных странах…………………………………3


II. Из истории страхования в России.

1. Страхование на Руси………………………………….………………………6

2. Страхование в дореволюционной России…………………………………..8

3. Страховое дело в советской России………………………………………..10



III. Интересные факты из истории страхования………………..…………..…..13


Литература……………………………………………………………………..…….15

История страхования в зарубежных странах.

Истоки страхования уходят так далеко в прошлое, что невозможно
установить точную дату его возникновения.
Если относительно легко найти остатки строений, произведений искусства
или другие материальные следы минувших цивилизаций, то труднее воссоздать,
как жители первых городов организовывали сферу услуг в экономике. Однако
среди остатков поселений доисторического, античного, средневекового и
раннего нового периодов цивилизации обнаружены амбары, в которых люди
хранили неприкосновенные запасы продовольствия. Библейская история об
Иосифе, истолковавшем сны фараона, царя Египетского, иллюстрирует принципы,
по которым организовывались и использовались эти запасы.
Опыт показывает, что время от времени случались неурожаи или
происходили нападения врагов, и тогда горожанам нельзя было пользоваться
урожаем, выросшим в окружающей местности. Можно было бы предоставить
каждому горожанину самому обеспечивать себя на такие случаи, но даже
жителям древних городов было ясно, что гораздо эффективнее создать общий
запас. Скромный налог можно было бы собрать с каждого, кто имеет
возможность, в урожайные годы, когда цены на продовольствие низки.
Культуры, которые могут храниться, например пшеница, можно было бы
приобрести для запасов за деньги: фермеры радовались бы возможности продать
больше (и по лучшей цене), чем они продали, если бы не осуществлялись
централизованные закупки продовольствия для запасов.
Если случится неурожай или город будет осажден, запасенные продукты
будут использованы для спасения городского населения. Поэтому понятие
общего фонда (в данном случае продовольствия) закрепилось в человеческом
сознании. Идея показала высокую эффективность, особенно в связи с введением
понятия риск.
В конце XV века, когда европейцы начали предпринимать крупные
путешествия в Азию и Америку, которые привели к т.н. «торговой революции»
(предшествующей более известной «промышленной» революции), понятия «риск» и
«общий фонд» слились воедино.
Если небольшой флотилии малых кораблей удастся добраться из Европы,
скажем, до Индонезии, торговать там и вернуться с грузом экзотических
товаров, существует риск того, что не все корабли завершат плавание. Штормы
могут потопить одни суда, на других кончатся запасы продовольствия (или
команда полностью погибнет от эпидемии), другие собьются с курса и
пропадут, некоторые могут затонуть из-за перегруженности, плохой
конструкции или повреждений от древесных вредителей. Людям, которые
вкладывали свои средства в такие рискованные операции, представлялось
целесообразным разделить между собой риск, чтобы ни один из инвесторов не
потерял своих денег полностью из-за того, что именно его корабль будет тем
самым единственным пропавшим. Для этого было выработано два способа.
Первый состоял в создании совместного предприятия, через которое
инвесторы вкладывали деньги в несколько кораблей с общим грузом,
распределяя между собой риск убытков и все прибыли, которые могли
образоваться в итоге предприятия.
Второй путь – это страхование, система, при которой владелец корабля
и/или груза (индивидуальное лицо или компания) предлагает денежную сумму
другим людям, которые согласны компенсировать ему потери, если данный
корабль потерпит неудачу в предпринятом рейсе. Таким образом, совместные
(акционерные) общества и страхование стали дополнять друг друга, а не
развиваться в конкуренции друг с другом. Группа людей или компании собирали
денежные премии в обмен за обещание выплатить возмещение владельцу судна в
случае его потери. Эти страховщики создавали общий фонд, который они
обещали использовать для выплат страхователям в случае наступления риска.
На ранних стадиях этого процесса, если риск наступал, страховщик
вынужден был продавать какое-то имущество (или снимать деньги со счета в
банке), чтобы уплатить то, что он должен страхователю. Этот принцип до сих
пор применяется корпорацией Ллойд, где то же самое обещание платить
возмещение составляет основу договора. Люди, получившие статус «членов
Ллойда», обязаны платить из своих личных средств, если риск, который был
«подписан», наступил. Термин «подписывать» (англ. to underwrite) обозначает
именно то, как и звучит: составляется документ, который определяет риск
(предмет страхования), и лицо, страхующее его (или его представитель),
пишет внизу данной бумаги долю риска, которую готов принять.
Не так много времени потребовалось некоторым бизнесменам, чтобы
понять, что многие члены общества не желают принимать такие большие риски
на индивидуальной основе, как это принято в корпорации Ллойд. Поэтому
концепция акционерного общества была применена в новых условиях. Людям
предлагали купить акции страховых компаний. Компания нанимала бы на работу
специалистов по приему рисков – андеррайтеров, и если бы риск наступал, она
выплачивала бы возмещение страхователю из общего фонда, которым
распоряжались бы как инвестициями. Фонд создавался бы за счет средств,
полученных компанией от продажи собственных акций, плюс доходы от
инвестиций средств фонда, плюс премии, собранные со страхователей.
Предусматривалось, что профессиональные андеррайтеры, определяя, какую
долю риска принять и за какую премию, позволят фонду всегда быть в
состоянии выплачивать возмещение страхователям, если риск наступал, а также
выплачивать дивиденды акционерам, достаточно привлекательные, чтобы
оправдать вложение их средств.
Начальной сферой приложения усилий страховых компаний стало
страхование от огня. В густонаселенных городах XVII века большинство домов
были деревянными. Огонь обеспечивал отопление и приготовление пищи, свечи
использовались для освещения. Поэтому риск пожара в городском доме был
высок. В сельской общине, избежавшей урбанизации, все соседи собирались
помочь восстановить сгоревший при пожаре дом. Там действовал принцип
взаимопомощи. В отличие от этого, на городской улице соседями семьи,
потерявшей кров, окажутся, например, ткачи, сапожники, клерки или рыбаки, у
которых не будет ни времени, ни умения помочь соседям восстановить
уничтоженное огнем жилище. Вместо этого они все готовы уплатить премию
страховой компании, которая обещает две вещи: предоставить услуги пожарной
команды (т.е. локализацию пожаров для предотвращения их распространения и
минимизацию новых пожаров) и выплатить застрахованному лицу возмещение,
достаточное для найма необходимых специалистов (строителей, каменщиков,
плотников и др.) для устранения повреждений или восстановления сгоревшего
дома.
Параллельно со страхованием от пожаров возникли фонды страхования
жизни. И к середине XVII века были созданы страховые компании и взаимные
общества, которые занимались страхованием жизни.
Чуть позже из классических видов страхования – морского, от огня и
страхования жизни, появилось большое разнообразие подвидов страхования.
Ну, и конечно же, в настоящее время страхование за рубежом очень
сильно развито. Есть огромное количество страховых фирм, видов
страхования,… Но это, как говорится, уже тема другого реферата.
А мы давайте, плавно перейдя к следующему пункту, обратимся к развитию
страхования в нашей стране.

Страхование: принципы и практика.(сост. Д. Бланд). – М.: Финансы и
статистика., - 1998. – С.23-25.
Из истории страхования в России.
2.1. Страхование на Руси.

Появление страхования на Руси связывают с памятником древнерусского
права - “Русской правдой”, которая дает интересные сведения о
законодательстве 10-11 веков. Особое значение имеют нормы, касающиеся
материального возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства.
Например: “Если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и
убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден
убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен.”1 (ст.
3).
“Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре или на пиру при
людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф. - Авт.) также с помощью
округи”. (ст. 6).
“Если кто откажется от участия в уплате дикой (подушной - Авт.) виры,
тому округа не помогает в уплате за него самого и он сам за себя тогда
платит” (ст. 8).
В ст. 6 и 8 “Русской правды” можно обнаружить все элементы договора
страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном
убийстве дикая вира является результатом предварительного страхового
договоров и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто
путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество.1 Задачи
страхового обеспечения носили некоторые государственные мероприятия,
организуемые центральной или местной властью с разнообразными целями. Так,
в связи с историческими условиями существования древееврейского народа
среди окружавших его племен одной из важных задач древнееврейского
государства было всемерное содействие приросту населения. Для этих целей
использовались различные способы и средства, в частности, освобождение
новобрачных мужей в течение одного года от военной службы и от всех
налогов, обязанность женитьбы на вдове брата, после которого не осталось
сыновей и др. Существенную роль играли специальные (коммунальные) союзы,
создаваемые для обеспечения невест-дочерей союза приданым. Это было
своеобразное страхование приданого, которое проводилось в добровольном
порядке, а средства формировались из членских взносов участников этих
союзов.
Примеры государственного страхования давала и Московская Русь. Как
известно, уже после свержения татаро-монгольского владычества на русские
рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и ногайских татар, которые
захватывали пленников и продавали их в рабство. Предотвратить такую продажу
или освободить из рабства мог выкуп. В целях сохранения людских поселений,
а также военных и других служилых людей на юге страны организация выкупа
пленных была обеспечена специальной финансовой базой. Предписания на этот
счет содержаться в 72 главе “Стоглава” (1551 г.) “О искуплении пленных”. В
ней предусматривались три формы выкупа из плена. Во всех случаях выкуп
финансировался из царской казны, но затрачиваемые ею средства возвращались
в виде ежегодной раскладки среди населения. “Сколько годом того пленного
окупу из царевой казны разойдется, – говорилось в “Стоглаве”, – и то
раскинути на сохи (податная единица) по всей земле чей кто ни буди всем
ровно”. Раскладка, таким образом, строилась на уравнительных началах. В
последствии от системы последующей раскладки реально израсходованных на
выкуп пленных сумм совершился переход к регулярным платежам, образующим
специальный фонд выкупа пленных. Такой порядок закреплен в Соборном
уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича, которое предписывало в отличие
от “Стоглава” в зависимости от социального положения плательщика три
размера “полоняничных” платежей.
Минимальный размер – 2 деньги (деньга – полкопейки) – был установлен
для служилых людей, стрельцов, казаков, пушкарей и т.д.; средний – 4 деньги
– для крестьян и самый высокий – 8 денег – для городских и посадских
жителей, а также крестьян приписанных к церковным и монастырским вотчинам.
В уложении были определены и размеры сумм, предназначенных для выкупа,
которые зависили от социального положения пленника. Так, на крестьян и
боярских людей отпускалось по 15 рублей, на посадских людей – по 20 рублей;
на стрельцов и казаков по 25 рублей. Самый высокий выкуп был установлен в
отношении московских стрельцов – 40 рублей. Особый порядок финансирования
выкупа был предусмотрен в отношении дворян и боярских детей. Он определялся
не поголовно, а в зависимости от величины поместий, и, кроме того, размер
суммы выкупа отличался в зависимости от обстоятельств пленения.
Сущность норм указанных нормативных актов в отношении выкупа пленных
по разному оценивается в научной литературе. Одни авторы полагают, что
мероприятия по выкупу носили чисто налоговый характер и ничего общего не
имели со страхованием.
По мнению других, можно констатировать, что организация финансирования
выкупа пленных, несмотря на ее налоговые формы, имела все существенные
элементы государственного обязательного страхования на случай пленения,
поскольку имеют место и обязательные ежегодные, по твердым ставкам,
страховые платежи, образующие специальный страховой фонд, и выдаваемые из
этого фонда твердые страховые суммы, и государственный страховой орган в
лице Посольского приказа – хранителя и распорядителя страховых средств.
Заканчивая рассмотрение докапиталистических типов страхования, необходимо
отметить, что несмотря на некоторые особенности его проявления в различных
социально-экономических условиях и регионах мира общим является то, что оно
было взаимным то есть члены того или иного коллектива страховали сами себя
и не ставили цели получения доходов.


2. Страхование в дооктябрьской России.

Что касается дореволюционной России, то здесь страховое дело
осуществляли многочисленные предприятия и общества. Ведущую роль играли
предприятия коммерческого типа - акционерные общества. Такая форма
организации страховой деятельности давала капиталистам возможность
бесконтрольно распоряжаться средствами, несопоставимо превышающими их
состояние. В 1913 году во всех страховых учреждениях и обществах России
было застрахованно имущества на сумму 21 миллиард рублей, из которых 63%
приходилось на долю акционерных страховых обществ, 15% – земств, 8% –
городских взаимных страховых обществ. Русские акционерные общества того
времени собрали 129 млн. рублей, земства – 34 млн., взаимные страховые
общества около 14 млн. Доля иностранных акционерных страховых обществ
составляла 14 млн. рублей.
Наибольшее распространение в дореволюционной России имело страхование
от огня.
Именно в этих целях в 1827 году было учреждено первое страховое
общество, которое именовалось Первое российское страховое от огня общество.
В течение последующих тридцати лет было открыто по страхованию от огня еще
два общества- Второе российское страховое от огня общество (1835г.) и
“Саламандра” (1864г.). Поначалу объем операций этих страховых обществ был
весьма скромен. Однако с отменой крепостного права начинается широкое
развитие страхового дела, оно активно распространяется на деревню. За
короткое время возникает несколько новых страховых обществ. В 1874 г.
заправилы страховых акционерных обществ по страхованию от огня заключают
специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение
возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между
ними. Все эти страховые организации были связанны общим тарифом, но
деятельность каждой из них регулировалась собственным уставом и полисными
условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за
прибылью. В 1913 г. в производстве операций по страхованию от огня
принимало участие около трехсот страховых учреждений, в том числе 13
акционерных обществ.
Второе место в имущественном страховании по сбору платежей занимало
транспортное страхование судов и грузов. В 1913 г. его проводили 10
акционерных обществ.
Пять обществ осуществляли в 1913г. операции по страхованию стекол от
разбития, впервые введенному в 1894 г. страховым обществом “Помощь”. С
1899г. этим видом страхования стало заниматься общество “Россия”.
Страхование стекол получило распространение только в крупных городах,
где возводились большие здания, обширные торговые и промышленные помещения
и т.д.
С 1900 г. общество “Помощь” начинает проводить страхование от краж со
взломом, потом этот вид страхования был включен в сферу деятельности
общества “Россия”. Однако популярностью такое страхование не пользовалось.
Большинство акционерных страховых обществ было сосредоточено в
Петербурге. В 1913 г. из 19 акционерных обществ 13 с капиталом 297,7 млн.
руб. находились в Петербурге, 4 с капиталом 76,4 млн. руб. в Москве, 2 с
капиталом 15,8 млн. руб. – в Варшаве. Среди русских акционерных обществ
крупнейшим по объему операций и по размеру капиталов было общество
“Россия”. Оно проводило 8 видов страхования на территории Российской
Империи и осуществляло страховые операции за границей. В Александрии,
Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке, Берлине и других городах
общество имело свои отделения и многочисленные агентства. Размер капитала
“России” в конце 1918 г. достигал 109,1 млн. руб.
Второе место после акционерных обществ занимали земства (органы
местного самоуправления в ряде центральных губерний дореволюционной
России).
В 1864 г. было утверждено Положение о земском страховании.
Личное страхование появляется в России в середине 30-х годов прошлого
века. В 1835 году было организованно первое акционерное общество по
страхованию жизни, которое получило название “Российское общество
застрахования капиталов и доходов.” Разновидность личного страхования –
страхование от несчастных случаев.
Техническая, юридическая и экономическая науки были с успехом
приложены к страховому делу и получили блестящее развитие. Лучшие
математики, инженеры, юристы и экономисты работали в правлениях страховых
обществ над созданием научных методов страхования. Благодаря их стараниям в
России стали появляться первые страховые журналы: "Страховой сборник" (с
1880 г.), "Страховые ведомости" (с 1890 г.), "Страховое обозрение" (с 1899
г.). Организовывались международные конгрессы, выставки и съезды.



2.3. Страховое дело в Советской России.

Страховое дело формально существовало в так называемой Советской
России. Однако сфера страхования была монополизирована единственным и
неповторимым страховщиком – Госстрахом. Страхование имело во многом
формальный характер. В сознании советских людей страхование не фигурировало
как обязательный компонент организации жизни. Многие просто ничего не знали
об этом виде деятельности.
Ситуация резко изменилась в связи с легализацией предпринимательства в
России, когда коммерческие, финансовые и хозяйственные риски сделались
повседневной реальностью для десятков тысяч бизнесменов. Реальностью стала
и практика страхования таких рисков.
Первым законодательным актом о страховании был декрет Совета народных
Комиссаров (СНК) РСФСР от 23 марта 1918 года "Об учреждении
государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального".
Декрет учредил Совет по делам страхования под председательством Главного
Комиссара.
Помимо контрольных функций. Совет должен был проводить "новую
страховую политику, которая предусматривала приближение к потребностям
беднейших классов населения, устранение вредной для народного хозяйства
конкуренции страховых обществ и учреждений, обращение излишков чистой
прибыли в казну и, вообще, изыскание новых способов повышения доходов казны
от страхового дела".
28 ноября 1918 года декретом СНК "Об организации страхового дела в
Российской республике, страхование во всех его видах и формах было
объявлено государственной монополией. Все частные страховые общества и
организации (акционерные, паевые и взаимные) были ликвидированы, а их
имущество объявлено достоянием республики.
Исключение из государственной монополии было сделано лишь для
взаимного страхования движимости и товаров кооперативных организаций.
В 1919 году было упразднено страхование жизни, а в 1920 году -
государственное имущественное страхование. Им на смену пришла
организованная государственная помощь пострадавшим от стихийных бедствий.
В 1921 году начался переход к новой экономической политике (НЭП).
Стали налаживаться экономические отношения в форме товарообмена между
городом и деревней, стало развиваться денежное и кредитное обращение, что
создало предпосылки для восстановления страхования.
Крестьянство было заинтересовано в страховании имущества от огня, а
скота - от падежа, то есть в тех видах страхования, которые были широко
развиты в дореволюционной России.
6 октября 1921 года был принят декрет СНК "О государственном
имущественном страховании", которым предусматривалось "организовать во всех
местностях РСФСР... государственное имущественное страхование частных
хозяйств от... пожаров, падежа скота, градобития растительных культур, а
также аварий на путях водного и сухопутного транспорта".
Названным декретом было воссоздано прежнее страхование, расширена
его сфера и изменен ряд условий.
Обязательным окладным страхованием на селе с конца 1921 года
охватывались строения, скот, посевы. При этом строения от пожаров должны
были страховаться везде, а скот от падежа и посевы от градобития - только в
тех губерниях, где было соответствующее решение местных органов власти.
В 1921 году были созданы Главное управление государственного
страхования в составе Наркомфина и страховые органы на местах.
Органы Госстраха осуществляли свою деятельность на принципах
хозяйственного расчета. Государство, выделив Госстраху необходимые
средства, никакой ответственности по страховым операциям не несло.
6 июля 1922 года в развитие декрета от 6 октября 1921 года СНК
принял постановление, которым предоставил Госстраху право проведения
добровольного страхования жизни, страхования от несчастных случаев,
угрожающих жизни и здоровью людей и "необнимаемых обязательным социальным
страхованием".
Личное страхование начало развиваться только после проведения в
стране денежной реформы, обеспечившей устойчивость советских денег. В ходе
реформы было введено смешанное страхование жизни, затем - страхование от
несчастных случаев (индивидуальное и коллективное), страхование пассажиров.

Развитие и совершенствование государственного страхования на
последующих этапах определялось общей экономической политикой СССР. Было
введено обязательное страхование имущества кооперативных организаций,
включая страхование имущества колхозов. С 1929 года по 1931 год проводилось
обязательное страхование в государственной промышленности.
В период Великой Отечественной войны средства государственного
страхования использовались на военные нужды.
В послевоенный период пересматриваются правила проведения
практически всех видов личного и имущественного страхования в целях
улучшения организации страхового дела.
Произведены изменения и в организационных структурах Госстраха. С
1947 года из состава Госстраха СССР выделилось Управление иностранного
страхования СССР (Ингосстрах СССР), как самостоятельная хозрасчетная
организация. До 1958 года система Госстраха была жестко централизованной, а
с 1958 года страховое дело передано в ведение министерств финансов союзных
республик.
В 1956 году введены новые Правила смешанного страхования жизни.
Указом Президиума Верховного Совета СССР от 28 августа 1967 года "О
государственном обязательном страховании имущества колхозов, введены новые
условия обязательного страхования.
В страховании населения все более возрастала роль добровольного
страхования. С 1968 года введена безналичная форма уплаты страховых взносов
через бухгалтерии предприятий и организаций, что содействовало бурному
развитию операций по личному страхованию граждан.
В 60-70-е годы были введены: страхование детей, страхование к
бракосочетанию, новые правила страхования домашнего имущества и
транспортных средств.
В 1973 году повышено страховое обеспечение по страхованию строений.

В 1986-87 годах появились новые виды страхования для населения и
предприятий: комбинированное страхование автотранспорта, багажа и
пассажиров (автокомби), страхование школьников и детей от несчастных
случаев, страхование по одному договору строений и домашнего имущества,
страхование изделий из драгоценных металлов и камней, коллекций, уникальных
и антикварных изделий, страхование имущества арендных и фермерских
хозяйств, страхование имущества лиц, занимающихся индивидуальной трудовой
деятельностью.
В 1989 году введено добровольное страхование имущества
государственных предприятий и организаций, работающих в условиях
хозрасчета.
Государственное страхование проводилось на основе законодательства
Союза ССР, правил и инструкций, издаваемых Минфином СССР.
В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации
от 10 февраля 1992 года N 76 на базе Правления Госстраха РСФСР была
образована Российская государственная страховая компания.

Интересные факты из истории страхования.

Человек проявляет большую изобретательность при использовании
страховых инструментов. В архивах фирмы "Ллойд" хранится множество
курьезных страховых историй, связанных с этим.
Начнем со страхования разнообразных уникумов. Известно, что
большинство выставочных и музейных экспонатов страхуется. Например, самая
большая в мире сигара весом 110 килограммов и длиной почти 4 метра была
застрахована при экспонировании на одной из выставок в Лондоне на 18000
фунтов стерлингов, причем страховая премия составила всего 50 пенсов.
Возможно, потому, что, как утверждал владелец сигары, выкурить ее можно
лишь за 339 суток.
Хозяин одного итальянского ресторанчика в Лондоне в рекламных целях
заказал "Мадам Тюссо" свою восковую копию, сидящую за столом со стаканом в
руке. Кукла ему так понравилась, что он решил взять ее на выставку в Данию.
Он не только застраховал манекен на 2500 фунтов стерлингов на период
транспортировки и выставки, уплатив премию в 5 фунтов, но и приобрел для
него отдельный билет на самолет на место рядом со своим. Страховое
возмещение по этому полису не выплачивалось, зато сколько удовольствия.
Распространенной практикой является страхование возможных последствий
при проведении различных шоу и аттракционов. В том же "Ллойде" был
застрахован первый сверхзвуковой автомобиль. Полис включал в себя покрытие
всех рисков при транспортировке болида в Неваду и во время его нахождения
на полигоне, а также страхование пилота от несчастного случая. Интересно,
что страхование распространялось только на машину с выключенным двигателем.
Тем самым страховщик снимал с себя ответственность за сомнительные
эксперименты с превышением скорости движения.
Известные цирковые промоутеры братья Ринлины застраховали слона и
носорога, выступавших в их шоу, на случай смерти и потери трудоспособности
по болезни. Вот пример рачительного отношения к своим сотрудникам для
российских предпринимателей!
Страхованием участников крупнейших спортивных соревнований сейчас уже
никого не удивишь. Российских спортсменов в Нагано и участников Всемирных
юношеских Олимпийских игр страховали и отечественные страховые компании.
Однако "Ллойд" и здесь имеет самый обширный послужной список, в который
входят Олимпиады, чемпионаты мира и экстремальные путешествия. Пожалуй,
наиболее интересным случаем является страхование очередного преодоления Ла-
Манша. Чудак решил переплыть пролив в ванне, предварительно застраховавшись
на 100 тысяч фунтов. Андеррайтер "Ллойда" невозмутимо принял этот риск,
выдвинув лишь условие, что сливное отверстие ванной будет закрыто пробкой.
Особенно любят страховаться известные люди. Реестр "Ллойда" просто
пестрит "звездами". В нем присутствуют Джин Келли, Мэй Вест, Элизабет
Тейлор, Фрэнк Синатра, Эдвард Робинсон, Боб Хоуп, Бинг Кросби, Лоуренс
Оливье и многие другие. Южноафриканская актриса Керри Уэллис, вынужденная
для съемок в фильме "Стартрек" постричься наголо, застраховалась в "Ллойде"
от того, что ее волосы после этой процедуры не вырастут.
Есть в реестре и рок-идолы. Эрик Клэптон, Фил Коллинз, Боб Дилан,
Майкл Джексон, Билли Джоэл, Элтон Джон, Стиви Уандер, Род Стюарт, Dire
Straits, Duran Duran, The Beatles, Erasure, The Eurythmics, Genesis, The
Kinks, Led Zeppelin, The Police, Status Quo, The Rolling Stones, The Who -
все эти ниспровергатели буржуазной и пуританской морали, оказывается, не
пренебрегали этим вполне буржуазным инструментом. Зафиксирована и страховая
история Брюса Спрингстина: певец оценил свой голос в 3,5 млн фунтов
стерлингов.
Вообще, страхование уникальных человеческих способностей, особенно
дающих их владельцу заработок, превращаются в повседневную практику.
Блендеры виски и эксперты-парфюмеры страхуют свои носы, продовольственные
эксперты - вкусовую чувствительность.
Наиболее экстравагантные случаи страхования связаны с маркетингом
продукции. Это и понятно: здесь страхование выполняет роль защиты от
чреватых негативными последствиями маркетинговых приемов.
Один предприимчивый продавец автомобилей из Небраски объявил, что
выплатит премию в 10 тысяч долларов тому, кто, купив у него автомобиль в
декабре, представит его на Рождество, засыпанным снегом. Разумеется, он
застраховался от возможных убытков в "Ллойде". На полтора миллиона
долларов. Аналогичным образом поступила и компания, посулившая миллион
фунтов стерлингов тому, кто поймает чудовище озера Лох-Несс.
Стремление британцев к разного рода азартным мероприятиям настолько
сильно, что "Ллойд" разработал специальный страховой полис для страхования
работодателя на случай увольнения двух или более сотрудников, выигравших в
национальную лотерею. По этому полису страховщик покрывает работодателю
затраты на услуги рекрутингового агентства.
Ряд необычных страховок связан с бизнесом, причем некоторые из них из
экзотики превращаются в обычную практику. В реестре имеются страховки на
покрытие расходов предпринимателя на аудиторские услуги, если регулирующие
органы вдруг выберут его компанию для такой проверки. Поначалу
исключительные случаи страхования банков от мошенничества трейдеров и
брокеров после проделок дилеров "Бэрингс" и "Сумитомо" становятся правилом.
Пожалуй, в настоящее время этот вид страхования является экзотическим
только в России.
Литература.






Реферат на тему: История страхового дела в России


Содержание



Введение 3
1 Истоки страхования 5
2 Страхование в царской России 8
3 Преобразование страхового дела в советской России 13
4 Становление и развитие государственного имущественного
страхования 18
5 Становление и развитие государственного личного страхования 23
6 Совершенствование организации страхового дела в России 27
Заключение 32

Введение

Страхование – одна из древнейших категорий общественно-
производственных отношений.
Еще в период рабовладельческого строя владельцы имущества и рабов
использовали страхование как способ защиты их от уничтожения силами
природы, утраты в связи с грабежами и другими непредвиденными событиями.
На этой почве закономерно возникла идея объединения заинтересованных
лиц по возмещению материального (имущественного) ущерба путем его
солидарной раскладки между участниками объединения. Действительно, если бы
каждый владелец имущества намеревался возмещать ущерб за свой счет, то он
вынужден был бы создавать материальные резервы, по величине равные
имеющемуся имуществу, что очень невыгодно.
В то же время, хотя непредвиденные и стихийные бедствия носят
случайный и неравномерный характер, число пострадавших всегда меньше числа
заинтересованных лиц или хозяйств. При таких условиях солидарная раскладка
возможного ущерба между заинтересованными владельцами имущества существенно
сглаживает последствия стихийных бедствий и случайностей. Чем больше
заинтересованных лиц или хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая
доля средств приходится на каждого участника. Так возникло страхование,
сущность которого состоит в замкнутой раскладке возможного ущерба между
заинтересованными лицами.
Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное
страхование. По мере развития товарно-денежных отношений, натуральное
страхование уступило место страхованию в денежной форме.
Раскладка ущерба в денежной форме значительно расширила и упростила
возможности страхования. Страхование превратилось во всеобщее универсальное
средство по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при
наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных
фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (премий,
платежей). То есть экономическая сущность страхования состоит в
формировании страховщиком страхового фонда за счет страховых взносов
страхователей, предназначенного для страховых выплат страхователям при
наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре.


Истоки страхования

Страхование – древнейшая категория общественно-экономических отношений
между людьми, которая является неотъемлемой частью производственных
отношений.
Первоначальный смысл страхования связан со словом "страх". В
частности, выражение "страхование" (страховка, подстраховка) иногда
употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи в чем-
либо и т.д. В настоящее время данный термин все чаще употребляется в
значении инструмента защиты имущественных интересов физических и
юридических лиц.
Первоначальные формы страхования возникли в глубокой древности. По
дошедшим до нашего времени источникам, еще в рабовладельческом обществе
были соглашения, в которых можно усмотреть черты договора страхования. Эти
соглашения касались недвижимого имущества, торговли, ссудных сделок, а
также морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял в
стремлении распределить между лицами, заинтересованными в данной сделке,
риск возможного ущерба судам и грузам при морских перевозках. Например, на
острове Родос в 916 г. до н.э. был принят ордонанс, в котором представлена
система распределения ущерба в случае общей аварии. Принципы, примененные в
данном документе, сохранились до наших дней.
Самые древние правила страхования изложены в одной из книг Талмуда.
Если у одного из погонщиков ослов пропадало животное, Талмуд предписывал
другим погонщикам передать ему взамен другого осла, но ни в коем случае не
деньги. Еще тогда был заложен основополагающий принцип: страхование – это
только защита от риска, и оно ни в коем случае не может служить обогащению.
В основе зарождающихся, начальных форм страхования была коллективная
взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами.
С ростом городов и возникновением крупных населенных пунктов
возрастала опасность гибели или повреждения имущества от пожаров и других
стихийных бедствий, и вполне понятно стремление людей к объединению для
совместных действий по предотвращению опасности. Ликвидации ее последствий,
в том числе и экономическими мерами. Так, в 1310 г. в г. Брюгге (Германия)
была учреждена "Страховая палата", которая проводила операции по защите
имущественных интересов купечества и ремесленных гильдий.
В эпоху географических открытий наблюдается бурный всплеск судоходства
и международной торговли. Возникновение новых рынков торговли увеличивает
опасность, в связи с чем возрастает потребность в защите имущественных
интересов. Появляются первые подобия страховых организаций, в которых
участвуют отдельные владельцы имущества. Эти образования строились на базе
взаимного страхования имущества отдельными группами купцов или
судовладельцев. При отправке сухопутного торгового каравана или при морской
перевозке, совместном строительстве или производстве люди договаривались о
том, что в случае гибели или повреждения имущества одного из участников
этого совместного предприятия его ущерб раскладывается между всеми
участниками пропорционально. Это был принцип взаимного страхования.
Помимо страхования имущества как объекта предпринимательской
деятельности, шло развитие страхования от огня. Простейшей формой такого
страхования был специальный сбор для помощи тем, чье имущество сгорело или
пострадало. Так, после лондонского пожара 1666 г., когда он уничтожил почти
весь центр города, был учрежден "Огневой полис" для страхования домов и
других сооружений. В 1667 г. в г.Христиания (Осло) была учреждена
Норвежская Бранд-касса. По всей Европе в течение нескольких лет возник ряд
страховых компаний.
Необходимо заметить, что при взаимном страховании участники таких
содружеств не ставили своей целью получения прибыли из данного рода
деятельности. Они заботились только об уменьшении ущерба, который может
быть нанесен им. Подобная система прижилась и действует до сих пор в
области морского страхования.
Первоначальные содружества совместного страхования со временем стали
преобразовываться в коммерческие профессиональные страховые компании,
которые строились на принципах предпринимательства и получения выгоды от
подобных операций. Их прибыль складывалась из специально предусмотренной
части страхового платежа и возможно безубыточного прохождения дела.
С развитием экономики, увеличением количества имущественных интересов
росло число страховых компаний, увеличивались их оборотный капитал и
вложения в другие отрасли хозяйства. К началу 60-х годов XVIII в. на Западе
насчитывалось уже около 100 видов имущественного и личного страхования.
Идея страхования полностью отвечала потребностям развивающейся экономики, и
страхование быстро распространилось на все сферы человеческой деятельности.
Формы и методы страхования периодически изменялись в зависимости от
потребности времени. Например, в 1706 г. было учреждено первое общество по
страхованию жизни, а в XVIII – XIX вв. уже появляются новые виды страховых
услуг, такие как страхование животных, от кражи со взломом, финансовых
потерь, несчастных случаев, и другие виды страхования.


Страхование в царской России

До конца XVIII в. страхование в России развивалось медленно,
потребности в страховой защите рисков покрывались услугами иностранных
страховых компаний.
В 1765 г. в Риге, бывшей западной окраиной Российской империи, было
основано первое общество взаимного страхования от огня. В других русских
городах в XVIII в. страхования не существовало. Исключение составлял Санкт-
Петербург. Во второй половине XVIII в. значительное число домов
аристократии в Санкт-Петербурге страховались за границей. Екатерина II
одновременно с организацией ипотечного кредита предприняла попытку
организации государственного страхования. Манифест от 28 июня 1786 г. об
учреждении Государственного Заемного Банка запрещал страховать имущество в
иностранных компаниях: "Запрещаем всякому в чужие государства дома или
фабрики здешние отдавать на страх и тем выводить деньги во вред и убыток
государственный". Для обеспечения залога недвижимости в том же году при
банке открылась –Государственная страховая экспедиция, страховые операции
которой ограничивались избранными рисками (каменные дома, каменные
фабрики); страховая сумма не должна была превышать 75% стоимости
недвижимости; тариф премий был для всех одинаков и составлял 1,5% страховой
суммы. В 1822 г. Государственная страховая экспедиция была закрыта.
Для страхования товаров российское правительство открыло в 1797 г.
Страховую Контору при Ассигнационном Банке, которая также оказалась
нежизнеспособной и была упразднена в 1805 г. Попытки создать взаимное
страхование под контролем государства отражены в "Уставах столиц Санкт-
Петербурга и Москвы" (1798 и 1799 гг.). согласно этим документам
страхование в столицах передавалось в ведение ассекуранц-контор при
камеральном департаменте, которые принимали на страхование недвижимое
имущество. Однако это нововведение не получило дальнейшего развития, и
первый этап истории российского страхования закончился крушением принципа
государственной страховой монополии и идей государственного страхования.
Второй этап становления страхования в России обычно связывают с
началом формирования национального страхового рынка, появлением частных
акционерных компаний.
"Первое Российское от огня страховое общество" было учреждено 27 июня
1827 г. Обществу предоставлялось исключительное право на осуществление
страховых операций в течение 20 лет с освобождением от налогов, исключая
пошлины в казну (по 25 коп. с тысячи рублей страховой сумм). Более того,
"Первому Российскому от огня страховому обществу" разрешалось принимать
застрахованное в нем имущество под залог во всех казенных и кредитных
учреждениях. Успешная деятельность этого общества способствовала появлению
других страховых компаний. В 1835 г. учреждается "Второе Российское от огня
страховое общество", в 1846 г. – товарищество "Саламандра". Деятельность
страховых обществ курировалась высшими должностными лицами государства,
которые были их соучредителями. Перечисленные выше три страховых общества,
поделив сферы влияния на территории России, действовали на основе единых
тарифов страхования. Их уставы не допускали передачу имущества на
страхование в другие места и вне государства под угрозой взыскания в пользу
общества со всей застрахованной суммы 3% за каждые шесть месяцев (это
практически составляло объем страховых взносов). Таким образом, второй этап
становления страхования в России характеризовался заменой абсолютной и
бессрочной государственной монополии на монополию частную, с ограниченным
сроком действия (существовала до 1847 г., когда была полностью упразднена).
Третий этап развития страхования в царской России характеризуется
зарождением национального страхового рынка. Отмена крепостного права,
замена натурального хозяйства денежным, развитие капиталистических
отношений (рост промышленности, строительство железных дорог) создавали
предпосылки для формирования национального страхового рынка. Для этого
этапа характерно возникновение новых акционерных обществ без монопольных
привилегий (Петербургское и Московское – 1858 г., "Русское" – 1867 г.,
"Коммерческое" – 1870 г., "Варшавское" – 1870 г., "Северное" – 1871 г.,
"Якорь" – 1872 г.).
Конкуренция, борьба за кошелек страхователя породила множество
страховых компаний и вместе с тем создала условия для их объединения,
прежде всего с целью затруднить проникновение конкурентов как действующих,
так и нарождавшихся на собственный рынок и обеспечить единые правила
страхования. В 1874 г. съезд представителей акционерных страховых обществ
установил общий тариф премий, обязательный для всех заключивших конвенцию,
принятую этим съездом. Для обоснования тарифов решено было с 1874 г. вести
общую статистику. Тарифное соглашение вошло в силу в 1875 г. и получило
название Страхового синдиката – первого монополистического объединения в
России. Следует отметить, что монополистические тенденции в российском
страховом деле проявились раньше, чем в промышленности и банковской сфере.
Для придания устойчивости страховым операциям в этот же период
организуются общества взаимного страхования.
В 1863 г. учреждено два таких общества – в Туле и Полтаве; в 1864 г. –
пять (Харьков, Череповец, Ревель, Рига, Пермь); в 1865 г. – также пять.
Таким образом, во второй половине XIX в. национальный страховой рынок был
представлен акционерными и взаимными страховыми компаниями.
В 1875 г. страховое дело оживляется в связи с резким увеличением
страховых премий. За 1876 – 1885 гг. было создано 32 общества взаимного
страхования. В 80-е – 90-е годы проходят съезды представителей обществ
взаимного страхования (I съезд в 1883 г. – Петербург, VII съезд – 1912 г.).
Для исполнения поручений съезда создаются особое бюро и печатный орган
"Вестник взаимного от огня страхования". Наиболее важным предметом
обсуждения всех съездов был вопрос организации перестрахования и
объединения обществ взаимного страхования. Созданный в 1909 г.
Всероссийский союз обществ взаимного страхования объединил 83 страховых
общества на основе договора, обязывающего страховые компании оказывать
взаимопомощь при пожарных убытках, превышающих годичный сбор премий. В это
же время был принят Устав "Российского Союза Обществ взаимного от огня
страхования". К 1917 г. Союз объединял 124 общества взаимного страхования.
С принятием этого устава начинается четвертый этап развития
страхования в России. Характерной особенностью его является возникновение
новых видов взаимного страхования – в среде землевладельцев и фабрикантов.
Союз страховщиков, кроме страхования недвижимости и движимости, ввел
еще и коллективное страхование от несчастных случаев лиц, служащих и
работающих на фабриках и заводах. Такие формы взаимного страхования стали
носить отраслевой характер: мануфактурной промышленности (Московская
губерния), горных и горнозаводских предприятий Юга России, Киевское
Общество взаимного страхования свеклосахарных и рафинадных заводов, Минское
Землевладельческое общество взаимного страхования.
Проведение земских реформ во второй половине XIX в. сопровождалось
организацией земского страхования в России, которое стало проводится как в
обязательной, так и в добровольной форме. Первые шаги в этом направлении
предприняли в 1866 г. Новгородское и Ярославское земства, начавшие
проводить страхования строений от огня. В 1867 г. страховым делом уже
занимались земства 9 губерний, в 1876 г. – 34 губернии. Непосредственное
руководство страхованием осуществляли губернские земские управы.
Действовавшее законодательство предусматривало, что обязательному
страхованию подлежат все сельские постройки, как частные, так и
общественные, находящиеся "в черте крестьянской оседлости". Обязательное и
добровольное страхование строений осуществлялось в пределах особых норм, но
не свыше 75% стоимости строения.
В 1867 г. сложившаяся практика земского страхования была
распространена на те губернии Российской империи, где земства не были
созданы. Здесь функции страховщиков получили губернские по крестьянским
делам присутствия, а также губернские и областные правления.
Развитие национального страхового рынка в России во второй половине
XIX в. потребовало введения мер государственного регулирования страховых
правоотношений и создания системы страхового надзора. В 1894 г. в России
был установлен государственный страховой надзор за деятельностью страховых
компаний. Функции органа государственного страхового надзора выполняло
Министерство внутренних дел. Одновременно устанавливалась публичная
отчетность страховых компаний.
В 1885 г. был снят запрет на деятельность в России иностранных
страховых обществ и в Петербурге открылось центральное агентство страхового
общества "Нью-Йорк" (США). В 1889 г. была разрешена МВД деятельность
страховых обществ "Урбен" (Франция) и "Эквитебл" (США). Все эти общества
специализировались только на заключении договоров личного страхования с
населением. Активно развивались также операции перестрахования рисков на
международном рынке. Лидирующими перестраховщиками для России выступали
Мюнхенское, Кельнское, Швейцарское (Цюрих) перестраховочные общества. Все
это обеспечивало интеграцию российского национального страхового рынка в
систему мирохозяйственных связей.
Доля иностранного капитала в страховом деле в 1890 г. составляла
24,4%. Иностранные страховые общества подчинялись общей системе
государственного надзора со стороны МВД. Для открытия страховых операций в
России они были обязаны предварительно внести в государственное
казначейство денежный залог 500 тыс. руб. золотом и резервировать на счетах
государственного банка 30% поступления страховых платежей.
К конце XIX в. в царской России сложилась система страхования в
российских и иностранных акционерных страховых обществах, городских
взаимных и земских страховых обществах. Помимо этого, существовало
государственное страхование (пенсионные кассы) для горнорабочих (с 1861
г.), железнодорожников (с 1888 г.) и сельских хозяйств в неземских
губерниях (с 1967 г.). с 1905 г. договоры страхования жизни с вкладчиками
стали заключать государственные сберегательные кассы.


Преобразование страхового дела в советской России

В 1913 г. во всех страховых учреждениях России было застраховано
имущество на сумму 21 млрд. руб., в том числе на долю акционерных страховых
обществ приходилось 65% этой суммы, земств – 15, взаимных городских обществ
– 8%. Российские акционерные страховые общества собрали в 1913 г. 129 млн.
руб. страховых платежей, иностранные акционерные – 12, городские взаимные –
около 14 млн. руб. Доля операций губернского страхования составляла около
15,5 млн. руб. Всего в 1913 г. было собрано по всем видам страхования 204,9
млн. руб. страховых платежей.
Финансовые ресурсы страховых обществ стали важным источником крупных
инвестиций, преимущественно в государственные займы и акции торгово-
промышленных компаний и коммерческих банков. Особую значимость эти ресурсы
имели в обслуживании государственного внутреннего и внешнего долга.
Начавшаяся в 1914 г. Первая мировая война и последовавшие за ней крупнейшие
экономические и политические потрясения в российском обществе привели к
глубочайшему финансово-экономическому и политическому кризису. Паление
покупательной способности рубля, начавшееся в годы Первой мировой войны,
обесценивало страховые суммы заключенных договоров, страховые платежи.
В результате инфляции к началу 1915 г. официальный курс рубля снизился
до 80 коп., а к концу 1916 г. – до 60 коп. к марту 1917 г. – до 27 коп.
Купюры бумажных денег выпускались без номеров. Функции денег стали
выполнять денежные суррогаты. Финансовая сфера России находилась в полном
хаосе. К октябрю 1917 г. денежная масса почти удвоилась, а цены поднялись
на 224%, покупательная способность рубля в это время не достигала 10
довоенных копеек.
На фоне усиливающегося недовольства в обществе на политическую сцену
вышла партия большевиков, которая в качестве одного из требований своей
экономической программы пролетарской революции выдвинула идею
национализации банков и страхового дела. Установление Советской власти в
1917 г. позволило большевикам претворить эти идеи в жизнь.
Национализация страхового дела осуществлялась на фоне других крупных
мероприятий финансовой политики Советской власти – национализации банков,
промышленности, транспорта, связи, установления государственной монополии
на внешнюю торговлю, аннулирования царских государственных займов.
Практическая сторона национализации страхового дела в Советской России
отчетливо выделила два основных этапа: 1) установление государственного
контроля над всеми видами страхования; 2) объявление страхования во всех
видах и формах государственной страховой монополией.
Благодаря ранее осуществленной национализации банков был обеспечен
фактический контроль со стороны государства за деятельностью и денежными
операциями страховщиков, что существенно ограничивало возможности
использования средств страховых компаний на цели финансирования нужд
оппозиции правящему режиму.
Еще в декабре 1917 г. правления страховых обществ выдали своим
служащим жалованье за два месяца вперед в целях поддержки и поощрения
саботажа новой власти. Организовывалась выдача средств с текущих счетов и
вкладов. Выписывались чеки на получение денежных средств без указания цены.
Между тем в Москве, Петрограде и некоторых других городах страховые
общества включились в общую кампанию саботажа новой власти. Предпринимались
попытки переправить капиталы за границу. Учитывая создавшуюся экономическую
и политическую ситуацию в стране, В.И. Ленин подписал 23 марта 1918 г.
Декрет Совета Народных Комиссаров "Об установлении государственного
контроля над всеми видами страхования, кроме социального". Введение
государственного контроля рассматривалось правительственным кабинетом в
качестве временной, переходной меры на пути к последующей национализации,
вызванной объективно сложившимися обстоятельствами.
Был организован Совет по делам страхования, назначавшийся Совнаркомом.
Аппаратом Совета стал Комиссариат по делам страхования во главе с
комиссаром. По рекомендации В.И. Ленина на пост комиссара по делам
страхования был выдвинут государственный и политический деятель партии
большевиков М.П. Елизаров, до революции какое-то время работавший
генеральным страховым агентом и знавший основы страхового дела.
Ввиду того, что новая власть аннулировала все обязательства по царским
государственным внешним займам, сохранилась реальная угроза, что
иностранные банки наложат арест на капиталы российских страховых обществ,
размещенные за границей (в основном по заключенным договорам
перестрахования). Чрезмерно поспешная национализация страхового дела могла
обречь на арест и конфискацию этих денег в счет погашения внешнего
государственного долга царской России.
На первом этапе социалистических преобразований страхового дела по-
прежнему сохранялась коммерческая основа старых организационных форм
страхования, ставившая, по мнению властей, во главу угла извлечение
прибыли. Общее направление экономической политики этого времени
характеризовалось "красногвардейской атакой на капитал". Поэтому с
введением государственного контроля над страхованием доходы от страховых
операций подвергались прогрессивному налогообложению на общегосударственные
нужды. Их плательщиками выступали центральные правления страховых обществ.
Комиссариат выполнял порученные контрольные функции, проверял балансы,
другую бухгалтерскую отчетность, следил за полнотой и своевременностью
уплаты налогов.
Согласно декрету о государственном контроле над всеми видами
страхования, кроме социального, начисленные за 1917 г. дивиденды акционеров
акционерных обществ и пайщиков, обществ взаимного страхования были
конфискованы в доход государства.
Одновременно в центре и на местах, там, где была установлена Советская
власть, осуществлялась организационная перестройка страхового дела. Земское
и взаимное страхование переходило в ведение страховых органов
исполнительных комитетов местных Советов и Совнархозов и преобразовывалось
в советско-народное. Упразднялась акционерная форма страхования. Личное
страхование граждан концентрировалось в сберегательных кассах Народного
банка РСФСР. К началу 1918 г. в Республике Советов насчитывалось до 1500
земских страховых агентств, которые были включены в структуры советско-
народного страхования.
Гражданская война и иностранная военная интервенция потребовали
принятия чрезвычайных мер во всех областях хозяйственной жизни. Они
ускорили национализацию страхового дела.
28 ноября 1918 г. Совнарком принял Декрет "Об организации страхового
дела в Российской Республике". Согласно этому декрету страхование во всех
видах и формах объявлялось государственной монополией и достоянием
Республики.
Все частные страховые компании и общества были ликвидированы,
сохранялось только взаимное страхование товарно-материальных ценностей
кооперативных организаций. Однако этим декретом не была создана
государственная страховая организация. При Всероссийском Совете Народного
Хозяйства был организован пожарно-страховой отдел, которому поручалось
проводить имущественное страхование. Долгосрочное страхование жизни
передавалось в ведение сберегательных касс, а договоры, заключенные на
сумму свыше 10000 руб., аннулировались без каких-либо возвратов
страхователям накопившихся резервов взносов.
"Реорганизацию" по декрету от 28 ноября 1918 г. с большой натяжкой
можно считать национализацией страхового дела, фактически это был его
разгром. До середины 1919 г. проходила кампания по ликвидации акционерных и
других страховых обществ и организаций, определению и инвентаризации их
активов и пассивов, затем последовали дальнейшие реорганизации.
Долгосрочное страхование жизни было передано в ведение Народного банка
РСФСР, а имущественное страхование – Наркомата земледелия. В условиях
гражданской войны, разрухи и почти полного обесценения денежных знаков
страхование, предусматривающее выплаты страхового возмещения и страховых
сумм в денежной форме, теряло свое значение. Декретами от 18 ноября 1919 г.
и 18 декабря 1920 г. было отменено имущественное страхование. Это был
первый разгром страхового дела в стране.
Таким образом, в течение первых трех лет после Октября 1917 г.
государство фактически пыталось использовать сохранившуюся систему
дореволюционного частного и земского страхования не столько в целях
страховой защиты интересов страхователей, сколько в качестве важного
источника финансовых ресурсов на пополнение государственного бюджета
разоренной войной страны. Формальное провозглашение государственной
страховой монополии преследовало по существу ту же цель, хотя и не дало
ожидаемых результатов. Фактически страховая монополия не была проведена в
жизнь, да и не могла быть проведена, поскольку для этого как минимум
необходима деятельность государственной специализированной страховой
организации, что декрет от 28 ноября 1918 г. даже не предусматривал.


Становление и развитие государственного имущественного страхования

Гражданская война 1918 – 1920 гг. и иностранная военная интервенция
коренным образом изменили экономическую и политическую ситуацию в стране.
Молодая Республика Советов оказалась в кольце фронтов и экономической
блокады, превратилась в осажденный военный лагерь.
Жесткая централизация руководства хозяйством и нормированного
распределения продуктов, связанная с переходом к политике военного
коммунизма, натурализация экономических отношений (продразверстка,
натуральная заработная плата, бесплатное снабжение), устранение основ
хозрасчета привели к тому, что финансовая политика исчерпывалась вопросами
распределения денежных знаков, совершенно второстепенное значение которых
определялось крайне узкими пределами рыночного оборота. Деньги почти
полностью утратили свое значение как форма накоплений и сбережений, как
средство обращения и платежного средства.
В этих условиях в декабре 1920 г. государственное имущественное
страхование в денежной форме потеряло всякую экономическую целесообразность
и было отменено. Вместо него оказывалась бесплатная государственная помощь
(натурой или в исключительных случаях деньгами) пострадавшим от стихийных
бедствий трудовым хозяйствам при условии, что их деятельность отвечает
интересам рабоче-крестьянского государства. Вновь государственное
имущественное страхование в денежной форме было восстановлено уже после
окончания Гражданской войны. 6 октября 1921 г. Советом Народных Комиссаров
был принят Декрет "О государственном имущественном страховании", который
положил фактическое начало дальнейшему развитию государственного
имущественного страхования в нашей стране.
Декрет предусматривал прежде всего государственное добровольное
имущественное страхование. Переход к государственному обязательному
страхованию предполагалось осуществить лишь после укрепления аппарата
страховых органов. Осуществление государственного страхования было
возложено на Главное управление государстве

Новинки рефератов ::

Реферат: Нефть (Химия)


Реферат: Обмен веществ и энергии в живых организмах (Биология)


Реферат: Территория государства (Контрольная) (География)


Реферат: Культура Древнего Китая (Культурология)


Реферат: Управління фінансами України (Финансы)


Реферат: История развития прикладного программного обеспечения (Программирование)


Реферат: География России (Шпаргалка) (География)


Реферат: Витамины В12 и В15 (Химия)


Реферат: Динозавры (Биология)


Реферат: ЦБРФ (Банковское дело)


Реферат: Моделирование сигнатурного анализатора (Радиоэлектроника)


Реферат: Теоретические основы формирования мировоззренческой устойчивости в средней школе (Педагогика)


Реферат: Разработка технологического процесса ТР топливной аппаратуры автомобиля ГАЗ-31029 (Транспорт)


Реферат: Культура первобытного общества (Культурология)


Реферат: Статусы кабинета министров Украины (Теория государства и права)


Реферат: Программирование на Borland С++ (Компьютеры)


Реферат: Методы исследования в социологии (Социология)


Реферат: Гражданское право (шпоры для гос экз) (Гражданское право и процесс)


Реферат: Проектирование червячной передачи с разработкой методики преподавания в техникумах (Педагогика)


Реферат: Ролевые игры на уроках английского языка на основной ступени обучения в средней школе (Педагогика)



Copyright © GeoRUS, Геологические сайты альтруист