|
Реферат: Страховое дело в схемах (Страхование)
(
Страховое дело в схемах
Оглавление
Тема 1. Экономическая сущность страхования
Рис. 1 Страховые резервы в системе страховых резервов и фондов общества
(СРФО).
Рис. 2. Экономическая сущность страхования (ЭСС).
Рис. 3. Система рисков.
Тема 2. Классификация страховой деятельности в РФ.
Рис. 4. Подход к классификации страхования в РФ.
Рис. 5. Классификация страхования.
Тема 3. Страховая фирма - первичное и основное коммерческое звено в системе
страхового предпринимательства.
Рис. 6. Примерная схема функциональной структуры страховой компании.
Рис. 7. Структура компании смешанного страхования.
Рис. 8. Специфика организации внутренней структуры страховой фирмы.
Рис. 8.1. Схема организации риск-менеджмента (в финансовой службе
страховой фирмы).
Тема 4. Правовые основы страхования.
Рис. 9. Гражданско-правовые основы страхования.
Рис. 10. Главнейшие рабочие документы страховщиков.
Тема 5. Экономические основы и финансовые результаты деятельности страховой
фирмы в РФ.
Рис. 11. Организационная структура страхования.
Рис. 12. Специфика актуарных расчетов.
Рис. 12 а). Классификация видов актуарных расчетов.
Рис. 12 б). Структура страхового взноса.
Рис. 12 в). Структура брутто-ставки.
Рис. 13. Развернутая структура (состав) страховой тарифной ставки.
Рис. 14. Структура страхового ущерба.
Рис. 15. Основные финансовые результаты деятельности страховой фирмы.
Тема 6. Общие основы имущественного страхования в РФ.
Рис 16. Страховая ответственность при имущественном страховании.
Рис. 17. Определение страхового ущерба и страхового возмещения при ИС.
Тема 7. Общие основы личного страхования в РФ.
Рис. 18. Сущность личного страхования (ЛС) (на примере ССЖ).
Рис. 19. Размеры страхового обеспечения.
Рис. 20. Условия выплаты страхового обеспечения в ДС по личному
страхованию.
Тема 8. Страхование гражданской ответственности.
Рис. 21. Сущность страхования ответственности.
Рис. 22. Формы и виды страхования ответственности.
Рис. 23. Субъекты и объекты страхования ответственности.
Рис. 24. Страховое покрытие в страховании ответственности.
Тема 9. Сострахование и перестрахование.
Рис. 25. Сущность сострахования и перестрахования.
Рис. 26. Методы, формы, группы, виды перестрахования.
Рис. 27. Взаимосвязь понятий в сделках перестрахования.
Тема 10. Страховой рынок: его содержание и становление в РФ.
Рис. 28. Место страхования в структуре общественного производства.
Рис. 29. Общая структура страхового рынка.
-----------------------
Тема 1. Экономическая сущность страхования
Рис. 1 Страховые резервы в системе страховых резервов и фондов общества
(СРФО).
|Признаки | |
|классификаци|Формы СРФО |
|и форм СРФО | |
| |( общественные; |
|По субъектам|( республиканские, |
|и масштабам |краевые, региональные;|
|фондов | |
| |( отраслевые; |
| |( отдельных |
| |предприятий; |
| |( отдельных семей; |
| |( отдельных граждан |
| |( централизованные; |
|По методам |( децентрализованные; |
|формирования|( специальные |
| |(натурально-вещественн|
|По способам |ые; |
|материализац|( денежные |
|ии | |
Источники образования СРФО -
Национальный доход и составляющие его части:
( фонд оплаты труда,
( фонд накопления,
( фонд страховых резервов и запасов
Предназначение СРФО –
защита субъектов и их объектов от неожиданных затрат, вызванных рисковыми
обстоятельствами и определенных нормативными документами страховых
организаций и законами о страховании
Суть категории СРФО:
СРФО являются материально-вещественным носителем специфических отношений
между людьми, субъектами рыночного хозяйства и государства по поводу
предупреждения, локализации, возмещения ущерба от рисковых событий
|Состав |Специфика формирования |
|СРФО: |фондов |
|Фонды |Размер страховых резервов |
|самостра|определяется |
|хования |самостоятельно внутри |
| |хозяйственной организации |
| |Страховые резервы по |
|Фонды |благоприятным, умышленным |
|прямого |или ожидаемым событиям |
|страхова|никогда не создаются, по |
|ния |другим событиям создаются |
| |строго по нормативам |
Фазы воспроизводства СРФО:
1.Получение страховщиками страховых взносов.
2.Формирование из страховых взносов страховых резервов и фондов.
3.Возмещение ущербов.
Рис.2. Экономическая сущность страхования (ЭСС).
ЭСС может быть определена как перераспределение отношения части нетто-
доходов и накоплений в пользу страхования
Рис.3. Система рисков.
Страхование – это экономические перераспределительные отношения между
людьми по поводу страховой защиты их интересов
Главные экономические признаки, раскрывающие ЭСС:
( страховые отношения и институт страхования существуют лишь на основе
вероятного, но возможного наступления страхового риска или страхового
случая, наблюдаемого статистически и измеримого,
(страховые отношения носят замкнутый солидарный характер, т. е. в
страховании принимают участие только те, кто заплатил взносы в ДС и
рассчитывает получить страховое возмещение при страховом случае,
(страхование как перераспределительные отношения функционирующие в двух
рамках: временных и пространственных,
(возвратность страховых взносов (их части или всех).
Функции страхования:
( рисковая,
( предпринимательская,
( сберегательно-накопительная,
( контрольная (на двух уровнях),
( предупредительная.
Риски, связанные:
( с законами природы,
( с законами общества
Чистые риски
Спекулятивные риски
Природно-естественные
Экологические риски
Политические риски
Транспортные риски
Финансовые
Производственные риски
Имущественные риски
Торговые риски
Коммерческие
Риски, связанные с покупательной способностью денег
Инвестиционные риски
Инфляционные и дефляционные риски
Валютные риски
Риск ликвидности
Риск упущенной выгоды
Риски снижения доходности
Риск прямых финансовых потерь
Процентные риски
Кредитные риски
Биржевые риски
Селективные риски
Риск банкротства
Тема 2. Классификация страховой деятельности в РФ.
Рис. 4. Подход к классификации страхования в РФ.
В нашей классификации четко выделены две родовые группы:
2). с формами страховой деятельности, при помощи которых реализуется
страхование.
1). одна связана с содержанием страхового дела (строится на основе
содержания - критерия),
Классификация страхования по содержанию исходит прежде всего из главного
генерального критерия - различия в объектах страхования. (он сквозной).
Классификация страхования по формам, которая исходит из критерия
“волеизъявления сторон страховой сделки”.
На основе различий в объектах страхования, страховой бизнес подразделяется
на три основных звена:
- отрасли страхования (наиболее общее звено),
- подотрасли страхования,
- виды страхования (низшее, первичное, исходное звено).
Эти критерии пронизывает все сферы страховой деятельности
(Если волеизъявление исходит от государства через его законодательные акты,
то в стране появляется обязательная форма страхования.
(Если волеизъявление о вступлении в страховую сделку исходит от
страхователя, то это - добровольное страхование.
Отрасли страхования.
Выделяют четыре отрасли страхования:
1. имущественное страхование (ИС),
2. личное страхование (ЛС),
3. страхование ответственности,
4.страхование предпринимательских рисков(СПР).
Закон РФ о страховании не придерживается такой классификации и декларирует
только три первых отрасли страхования.
Гражданский кодекс РФ - только две первые (глава 48).
Рис. 5. Классификация страхования.
|Отрасль| | |Форма |Система |
|страхов|Вид страхования |Разновидность |страхов|страховых |
|ания | |страхования |ания |отношений |
|Личное |Страхование: |Страхование: | | |
|страхов|( жизни, |( детей, |( |( |
|ание |( от несчастных |( к |обязате|страховани|
| |случаев и болезней, |бракосочетанию, |льное, |е |
| |( медицинское |(смешанное | |(прямое), |
| | |страхование жизни |( | |
| | | |доброво|( |
| | | |льное |сострахова|
| | | | |ние, |
| | | | | |
| | | | |( |
| | | | |вторичное |
| | | | |страховани|
| | | | |е, |
| | | | | |
| | | | |( |
| | | | |перестрахо|
| | | | |вание, |
| | | | | |
| | | | |( |
| | | | |самострахо|
| | | | |вание |
|Имущест|Страхование: |Страхование: | | |
|венное |( средств транспорта:|( строений, | | |
|страхов| |( основных и | | |
|ание |наземного, |оборотных фондов, | | |
| |воздушного, |( животных, | | |
| |водного; |( домашнего | | |
| |( грузов и других |имущества, | | |
| |видов имущества; |( урожая с/х | | |
| |( финансовых рисков |культур | | |
| | |( другое | | |
|Страхов|Страхование: |Страхование: | | |
|ание |( ответственности |( на случай | | |
|ответст|заемщиков за |причинения вреда в| | |
|венност|непогашение кредита, |процессе | | |
|и |( ответственности |хозяйственной и | | |
| |владельцев |профессиональной | | |
| |автотранспортных |деятельности, | | |
| |средств, |( от убытков в | | |
| |( иных видов |следствие | | |
| |ответственности |перерывов в | | |
| | |производстве, | | |
| | |( другое | | |
| |Обычное страхование. |
|Согласно Закону, |1 класс. Страхование от несчастных случаев. |
|принятому Европейским |2 класс. Страхование от болезни. |
|Сообществом, и по |3 класс. Страхование транспортных средств. |
|законам большинства |4 класс. Страхование железнодорожного |
|стран страховой бизнес|подвижного состава. |
|классифицируется |5 класс. Страхование самолетов. |
|следующим образом: |6 класс. Страхование судов. |
| |7 класс. Страхование грузоперевозок. |
| |8 класс. Страхование от огня и стихийных |
| |бедствий. |
| |9 класс. Страхование имущества от повреждений.|
| | |
| |10 класс. Страхование ответственности |
| |водителей автотранспорта. |
| |11 класс. Страхование ответственности авиа |
| |компаний. |
| |12 класс. Страхование ответственности |
| |судовладельцев. |
| |13 класс. Страхование общей ответственности. |
| |14 класс. Страхование кредитов. |
| |15 класс. Страхование поручительств (залоговых|
| |гарантий). |
| |16 класс. Страхование разнообразных финансовых|
| |рисков. |
| |17 класс. Страхование правовых издержек. |
| |18 класс. Страхование помощи, в т.ч. |
| |консультаций. |
|Долгосрочное | |
|страхование. | |
|1 класс. Страхование | |
|жизни и аннуитеты. | |
|2 класс. Страхование | |
|бракосочетания и | |
|рождения ребенка. | |
|3 класс. Связанное | |
|долгосрочное | |
|страхование. | |
|4 класс. Постоянное | |
|страхование здоровья. | |
|5 класс. Тонтины. | |
|6 класс. Выкуп | |
|капитала. | |
|7 класс. Организация | |
|пенсионных фондов. | |
Рис. 8. Специфика организации внутренней структуры страховой фирмы.
Тема 3. Страховая фирма - первичное и основное коммерческое звено в системе
страхового предпринимательства.
По гражданскому кодексу в РФ существуют все организационно-правовые формы
страхования.
В этой сфере клиенту всегда продают еще не созданный товар, т.е. ему
продается первоначально только обещание, гарантия СФ в страховой защите,
которая записана в страховом полисе.
Таким образом, само производство страхового продукта для каждого
конкретного клиента наступает после продажи полиса: лишь тогда, когда
произойдет страховой случай, записанный в полисе.
1-я стадия - продажа полиса, обещания и получение за это денег
2-я стадия воспроизводственного процесса страхования - из собранных взносов
формируются целевые страховые резервы и фонды (первая материализация
обещания общая для всех клиентов).
3-я стадия - производство страховых выплат, т.е. производство страхового
продукта (непосредственное производство по конкретным пострадавшим
страхователям - сугубо индивидуально).
После произошедшего страхового случая и его идентификации с условиями
страхования СФ проделывает еще три работы:
Эти три момента и есть процесс непосредственного производства страховой
услуги.
Производство страхового продукта - дело штучное.
а) определение общего ущерба, который нанесен страховым случаем
застрахованным интересам.
б) определение размеров страховой выплаты (может быть меньше или равно
общему ущербу).
в) осуществление выплаты страхователю, застрахованному лицу или
выгодоприобретателю на условиях полиса.
Точно известными размеры издержек производства и прибыли становятся только:
а) после фактического совершения страхового случая,
б) после исчисления полного ущерба от этого случая,
в) после определения, на основании системы страхового обеспечения,
записанной в данном ДС, величины, причитающейся страховой выплаты,
г) после осуществления этой выплаты.
Рис. 6. Примерная схема функциональной структуры страховой компании.
Совет директоров
Генеральная дирекция –
Генеральный директор
Функции, осуществляемые в
централизованном порядке.
Маркетинг
Работа с персоналом (отдел кадров)
Вспомогательные службы (компьютерные операции и бухгалтерия)
Коммерческое страхование
Индивидуальное страхование
Отдел по работе с претензиями
Морское страхование
Имущественное страхование
Страхование ответственности, включая ответственность, связанную с
транспортными средствами
Страхование жизни
По большинству выполняемых функций структура филиала часто зеркально
повторяет структуру головной организации; объемы полномочий руководителей
филиалов могут быть различными и завися от степени централизации.
Посреднические функции выполняют 3 разновидности субъектов на страховом
рынке:
1) страховые агенты, 2) страховые брокеры, 3) штатные служащие
Рис. 7. Структура компании смешанного страхования.
Директор по вопросам страхования жизни
Совет директоров
Президент компании (Генеральный директор, Председатель правления)
Директор по общим производственным вопросам
Директор по административным вопросам
Директор по вопросам финансов
Директор по вопросам маркетинга
Служба консультантов
Руководитель административной службы
Руководитель юридической службы
Руководитель службы страхования от пожаров
Руководитель службы по страхованию транспортных средств
Руководитель службы по страхованию ответственности
Консультант руководителя по вопросам ответственности наемного персонала
Консультант руководителя по вопросам ответственности за выпукаемую
продукцию
Тема 4. Правовые основы страхования.
Рис. 9. Гражданско-правовые основы страхования.
В РФ, как и на Западе, уже сложилась и совершенствуется трех ступенчатая
основа регулирования страхового хозяйства и рынка.
1 ступень: Общее гражданское законодательство
2 ступень: Специальное страховое законодательство
3 ступень: Подзаконные акты и нормативные документы министерств и ведомств
Обе части ГК РФ и ряд законов РФ, которые имеют статус общегражданского
права.
Современный ГК РФ является генерирующим документом, побуждающим основное
законодательство соответствовать принципам рыночного хозяйства.
Предназначение актов общегражданского права: главное - поставить всех
субъектов рыночного хозяйства, представляющих все сферы рыночного хозяйства
в одинаково равные условия.
Законы, регулирующие только страховые отношения и страховую деятельность:
(“Закон РФ о страховании”,
(“Закон о медицинском страховании граждан в РФ”,
(указы президента и постановления правительства, имеющие статус
обязательного законодательства.
В системе специального законодательства важнейшим по статусу является
“Закон РФ о страховании” (принят 27ноября 1992г., вступил в действие с 12
января 1993г).
Постановления, инструкции, правила, распоряжения, рекомендации министерств
и ведомств РФ (например, Минфина, ЦБ и Госстрахнадзора).
Это очень важные акты (например: “Правила размещения страховых резервов”
имеют два варианта: 1 - с июня 1993 г., 2 - с марта 1995 г.; “Условия
лицензирования СД на территории РФ” - утверждены в мае 1994 г.)
Рис. 10. Главнейшие рабочие документы страховщиков.
Общие условия страхования (ОУС)
Правила страхования (ПС).
Необходимость ОУС предусмотрена законом (статья 15). В статье 17 пункт 1а
указана обязанность страховщика ознакомить страхователя с правилами
страхования. ОУС содержат лишь базовые основные нормативы деятельности
данной фирмы, разработанные для себя.
ПС, повторяя эти базовые положения ОУС, содержит еще одну часть: особые
условия страхования, т.е. оговорки, исключения из ОУС в связи со спецификой
данной СФ.
Документы, которые регулируют страховое отношение непосредственно на уровне
страховщика и страхователя.
заявление на страхование
договор страхования
страховой полис (свидетельство, сертификат)
Указывается целый ряд экономических показателей, связанных с предстоящей
страховой сделкой , например, страховая стоимость объекта, страховая сумма,
франшиза, сумма страховых взносов и порядок ее уплаты, т.е. заявитель
указывает полномочия, которые предоставляет страховщик в случае уплаты
страховых взносов.
В ДС и ПС записано, что при уплате страховых взносов наличными ( по
безналичному расчету) ДС вступает в силу:
1) с момента его подписания страхователем и уплаты им страховых взносов (с
момента поступления страховых взносов на р/с страховщика),
2) с 00 ч 00 мин того дня, который следует за днем уплаты страховых взносов
(за днем поступления страховых взносов на р/с страховщика).
страхователю выдается на руки
Тема 5. Экономические основы и финансовые результаты деятельности страховой
фирмы в РФ.
Рис. 11. Организационная структура страхования.
Ситуация риска
Страховое событие
Ущерб или убыток (измеримый)
Страховой случай
Оценка рисковой стоимости
( косвенный,
( прямой
Страховая стоимость (страховая оценка объекта страхования)
Оценка убытка
Страховая выплата
Рисковые обстоятельства
объективные,
субъективные
Страховая сумма
Страховое возмещение
Страховое обеспечение
Франшиза
Страховой взнос (платеж)
Тариф
Объемный показатель
Скидки, надбавки
( в денежной форме,
( в натуральной
( условная,
( безусловная
Рис. 12. Специфика актуарных расчетов.
Рис. 12 а). Классификация видов актуарных расчетов.
Актуарные расчеты представляют собой систему статистических и экономико-
математических методов расчета тарифных ставок и определения финансовых
взаимоотношений страховщика и страхователя
( расчеты по отраслям страхования:
- личному,
- имущественному,
- ответственности
( расчеты по временным признакам:
- отчетные,
- плановые
(расчеты по иерархическому признаку:
- федеральные,
- региональные,
- на уровне конкретного страх. общества
Рис. 12 б). Структура страхового взноса.
Страховой тариф
Объемный показатель (ед. страховой ( или объект страхования в целом)
Скидка
Надбавка
Страховой взнос
( (
( =
Рис. 12 в). Структура брутто-ставки.
брутто-ставка
нетто-ставка
нагрузка
1. в личном страховании:
- рисковый взнос,
- сберегательный взнос,
- гарантированная надбавка;
2. в имущественном страховании:
- рисковый взнос,
- гарантированная надбавка
1. Отчисления в запасной фонд.
2. Прибыль.
3. Покрытие расходов по организации процесса страхования.
4. Расходы на проведение предупредительных мероприятий.
Рис. 13. Развернутая структура (состав) страховой тарифной ставки.
нетто-ставка:
Резервы на покрытие нормальной суммы убытков (т.е. среднестатистической):
1. Резерв заработанной премии
2. Резерв незаработанной премии
3. Резерв заявленных, но неурегулированных убытков
4. Резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНЗУ)
5. Резерва колебаний убыточности (РКУ)
6. Резерв катастрофических убытков
7. Резерв прочих убытков (РПУ)
нагрузка
8. Расходы на ведение дела
9. Расходы на предупредительные (профилактические, привентивные)
мероприятия
10. Прибыль тарифная.
страховая тарифная ставка
Рис. 14. Структура страхового ущерба.
Страховой ущерб
Прямой убыток
Косвенный ущерб
Производный (от прямого) ущерб
Гибель
Затраты
Первичный ущерб
Непосредственное материальное разрушение
Опосредованный характер убытка
Рис. 15. Основные финансовые результаты деятельности страховой фирмы.
Финансовые показатели
валовой доход
валовой расход
прибыль / убыток от оказания страховой защиты
рентабельность деятельности
По обязательному страхованию (устанавливается диррективно) нагрузка
значительно больше нетто-ставки.
Себестоимость, в узком смысле слова, состоит из четырех видов расходов
аквизиционные расходы
инкассовые расходы
ликвидационные прямые расходы
управленческие расходы
Разновидность расходов/доходов
Расходы/доходы от страховой деятельности
Расходы/доходы от нестраховой деятельности
Прибыль считается основным финансовым результатом деятельности СФ.
Прибыль = Выручка - Расходы (экономическая теория)
Согласно финансового отчета: Прибыль = Доходы - Расходы (сальдо баланса)
Тарифная прибыль = Брутто-ставка - Нетто-ставка - РВД - РПМ
Тарифная прибыль = Предполагаемая (прогнозируемая) прибыль
Расчет прибыли / убытков по данным финансовой отчетности.
Прибыль / убыток = доходы - расходы - необлагаемая прибыль и отчисления
в соответствии с льготами = налогооблагаемая прибыль от деятельности СФ -
13 % в федеральный бюджет - до 30 % в местные бюджеты = чистая прибыль
(располагаемый доход), в т. ч. от страховой и нестраховой деятельности.
Все статьи дохода страховщики называют прибылью, статьи расхода –
убытком.
Тема 6. Общие основы имущественного страхования в РФ.
Рис 16. Страховая ответственность при имущественном страховании.
.
Страховая ответственность
Страховые случаи
1) повреждение имущества,
2) утрата имущества (гибель, уничтожение, пропажа, кража, угон).
1. стихийные причины,
2. производственно-технические причины,
3. коммерческие причины,
4. причины связанные с гражданской ответственностью,
5. уголовные причины и т.д.
Если записанный в ДС страховой случай явился следствием:
- военных действий,
- гражданских волнений,
- забастовок,
- мятежей,
- реквизиций имущества,
- введения чрезвычайного или особого положения по распоряжению военных или
гражданских властей,
- природных катастроф,
- ионизирующих излучений,
- радиоактивных заражений, связанных с любым применением радиоактивных
материалов,
то они считаются форс-мажорными обстоятельствами, освобождающими
страховщика от ответственности, если иное не оговорено в конкретных ПС или
ДС.
По типовым ПС ИС ДС по имуществу граждан, например, оформляются на сроки:
- не более, чем на 1 год (обычно 1 год),
- на несколько месяцев,
- на несколько дней (перегон транспортных средств).
Предприниматели обычно страхуют имущество на сроки более 1 года.
В типовых правилах страхования имущества к страховым случаям, входящим в
ответственность страховщика, относятся повреждение и утрата имущества по
причинам:
1. вследствие стихийных бедствий, действия подпочвенных вод, просадки
грунта, пожара, взрыва, затопления, выброса газа;
2. вследствие прекращения подачи электроэнергии из-за:
- пожара,
- аварии,
- стихийного бедствия;
3. вследствие проникновения воды в наше застрахованное помещение из
соседних помещений в результате аварий:
- отопительной,
- водопроводной,
- канализационной систем;
4. вследствие прочих событий, предусмотренных в ПС.
Объекты ИС - не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы,
связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом.
Субъекты ИС
Рис. 17. Определение страхового ущерба и страхового возмещения при ИС.
Страхователи
Страховщики:
( страховые организации,
( общества взаимного страхования
Страховые агенты
Страховые брокеры
Системы страхового обеспечения при ИС
пропорциональная
первого риска
Методики определения страховых ущерба и возмещения
Расчет ущерба
По основным ПФ
По оборотным ПФ
Прямым методом
Косвенным методом
У = Д - И + С - О (1), где У - общая сумма ущерба, Д - действительная
фактическая стоимость застрахованного имущества, И - износ (на момент
заключения ДС) физический (скидка, связанная с физическим износом
имущества), С - расходы по спасению имущества и приведению его в порядок, О
- остатки (стоимость остатков, которые еще пригодны для дальнейшего
использования).
У = Д - О +С (2), где Д - действительная стоимость погибших или
поврежденных оборотных производственных фондов, О - стоимость оставшихся
оборотных производственных фондов, С - расходы по спасению.
Тема 7. Общие основы личного страхования в РФ.
Рис. 18. Сущность личного страхования (ЛС) (на примере ССЖ).
Объекты страховой защиты в ЛС - различные стороны личной жизни, бытия
людей, которые обязательно имеют стоимость:
( жизнь людей,
( здоровье людей,
( трудоспособность людей,
( личные доходы людей.
4 подотрасли ЛС:
( страхование жизни людей,
( страхование здоровья людей (добровольное и обязательное),
( страхование трудоспособности людей,
( страхование личных доходов граждан(пенсий / ренты), пособий по
безработице и иных личных доходов.
Структура смешанного страхования жизни (ССЖ).
Субъекты страховой сделки при ССЖ:
(Самостраховщики - только юридические лица, зарегистрировавшие себя в
установленном законе порядке, и получившие в Росстрахнадзоре лицензию на
ССЖ.
(Страхователями могут быть граждане от 18 до 75 лет (до 77 лет).
При этом застрахованными лицами могут быть сами страхователи и члены их
семей, а также застрахованными могут быть работники предприятий,
организаций, учреждений, и члены их семей.
(Выгодоприобретатели - физические и юридические лица, указанные в полисе,
либо устанавливаемые законодательно.
Страхование от несчастных случаев
ССЖ в РФ
Страхование жизни
Косвенно правила ССЖ затрагивают страхование косвенных доходов граждан
Страхование на случай смерти
Страхование на дожитие
Объем страховой ответственности
Страховая ответственность наступает
да
нет
По нестраховым несчастным случаям:
(умышленные преступления,
(другие, оговоренные нарушения страхователя,
( сознательные действия, связанные с причинением вреда своего здоровья,
( не считаются кратковременные случаи потери здоровья, связанные с
профессиональными заболеваниями или с заболеваниями, которые длительное
время не беспокоили застрахованного, но внезапно для него проявились в
резком ухудшении здоровья.
По страховым несчастным случаям (если соблюдены все условия ДС):
(дожитие до окончания срока страхования, указанного в ДС,
( утрата трудоспособности в результате несчастного случая:
- временная (сроком более 10 дней, ответственность начинается с 11 дня)
- постоянная (инвалидность),
( сметь по любой причине
Уточнения и исключения, согласно правил ССЖ
Рис. 19. Размеры страхового обеспечения.
Размеры страхового обеспечения (страховой суммы) устанавливается по
согласованию сторон страховой сделки.
по ССЖ
100% страховой суммы выплачивается, если произошла смерть застрахованного,
в т. ч. если она наступила в течение 1 года со дня несчастного случая,
произошедшего в период действия ДС, как следствие этого несчастного случая.
В случае инвалидности, наступившей в период действия ДС выплачивается
единовременное пособие в размере от величины страховой суммы:
- при 1 группе инвалидности - 90% (или 80%),
- при 2 группе инвалидности - 60%,
- при 3 группе инвалидности - 30% от страховой суммы.
При временной утрате трудоспособности в связи с несчастным случаем
выплачивается пострадавшему 1% от страховой суммы за каждый день временной
нетрудоспособности, начиная. с 11 дня (или 7 дня).
При дожитии застрахованного до конца срока страхования выплачивается 100%
от страховой суммы, независимо от промежуточных выплат в период действия
ДС.
Рис. 20. Условия выплаты страхового обеспечения в ДС по личному
страхованию.
Получатели
выплаты страхового обеспечения
в случаях
Самозастрахованные лица
Лица, указанные в полисе
Наследники в соответствие с гражданским законадательством
при окончании действия ДС
в случае временной нетрудоспособности
в случаях выхода застрахованного лица на инвалидность
С учетом задержек в выплатах
Полные
Частичные
Методики их определения
Первый подход бывшего Госстраха и Росгосстраха. СО исчислялся исходя из
степени тяжести увечья при страховании несчастных случаев.
Второй подход. Коммерческие СФ исчисляют размер СО на основе количества
дней нетрудоспособности застрахованного лица.
Тема 8. Страхование гражданской ответственности.
Факторы, которые учитывают страховщики для решения вопроса о возможности
или невозможности выплаты СО (страх. суммы).
Своевременность и правильность начисления страховой выплаты по ЛС и др. -
это главный критерий доверия населения к СФ.
Факторы, по которым решается вопрос о возможности или невозможности
страховой выплаты по ССЖ:
1) Документальная фиксация подтверждения факта страхового случая, имевшего
место в период страхования. Это относится к таким страховым случаям:
- дожитие до срока или обусловленного события, записанного в ДС
- смерть страховщика или застрахованного лица
- несчастный случай
- потеря страхователем личных доходов
При наличии факта одного из названных случаев страховщик проверяет, нет ли
ограничений по нему.
2) Определение причин и обстоятельств, при которых произошел страховой
случай.
3) Определение страховой ответственности страховщика.
Если причина обстоятельства соответствует перечню указанному в ПС, ДС,
полисе, то страховая ответственность страховщика наступает. Если не
соответствует, то нет ответственности.
4) Учет оговоренных последствий страхового несчастного случая, т. е. если
отрицательные последствия несчастного случая проявляется в течении 3-х лет
после него и эти последствия были оговорены в условиях страхования в ДС,
тогда страховые выплаты будут производиться после документального
подтверждения связи последствий с данным несчастным случаем.
5) Проверка: является ли действующим ДС на день страхового случая (оплачен
ли ДС на день страхового случая).
6) Документальное подтверждение того, что несчастный случай произошел
именно с застрахованным лицом, а получателем СО является то лицо, которое
указано в полисе.
7) Принятие решения о размере страховой выплаты и о ее получателе.
Рис. 21. Сущность страхования ответственности.
Предназначение страхования ответственности – обеспечение страховой защиты
на двух уровнях:
На уровне страхователя и застрахованных лиц
На уровне третьих лиц (пострадавших)
Приоритет защиты страховых интересов по законодательству:
По специальному законодательству отрасли
( 2-я ступень)
По гражданскому праву (1-я ступень)
Рис. 22. Формы и виды страхования ответственности.
Формы страхования ответственности
обязательная
добровольная
Подотрасли страхования ответственности
Страхование профессиональной деятельности
Страхование индивидуальной гражданской ответственности
Другие подотрасли страхования ответственности
Владельцев:
(домов и земельных участков,
(резервуаров с нефтепродуктами,
(водных спортивных судов,
(животных (домашних, прирученных и диких)
(других
Индивидуальных застройщиков
Охотников
Виды
Лиц свободных профессий:
(архитекторов, инженеров-строителей,
(медиков, бухгалтеров, брокеров и других
За неисполнение обязательств
Экологической ответственности предприятий
Качества продукции предприятий
Других видов ответственности
Рис. 23. Субъекты и объекты страхования ответственности.
(Страхователи
частные владельцы имущества,
предприниматели любой сферы и формы деятельности,
представители некоторых профессий ,
застрахованные лица,
третьи лица (граждане или юр. лица, которым может быть нанесен ущерб
страхователем или застрахованным лицом).
Объекты - ответственность страхователей или застрахованных лиц перед
третьими лицами за нанесение ущерба личности либо имуществу третьих лиц,
либо моральным интересам этих третьих лиц.
Субъекты
(Страховщики
Рис. 24. Страховое покрытие в страховании ответственности.
Страховые события в СО – нанесение ущерба по вине и не по вине
страхователя:
Ущерба личности третьего лица
Материального ущерба третьим лицам
Морального ущерба третьим лицам
Ущерба, нанесенного рекламой
Страховые случаи и способы их страховой защиты:
Специфическая страховая защита касается ответственности только владельцев
транспортных средств и предпринимателей перед наемными рабочими.
По общему страхованию ответственности ответственность домовладельцев
определяется также путем исключения рисков, которые не подлежат страховому
возмещению.
Большинство договоров общего СО также исключает ответственность страховщика
за имущественный ущерб, причиненный третьим лицам при условии, что это
имущество в момент события находилось либо под опекой, либо под охраной или
это имущество временно хранилось у страхователя, т. е. не принадлежало ему.
Объем страхового покрытия
Лимиты страхового покрытия
на одно пострадавшее лицо (третье) в результате страхового случая
на один страховой случай, т. е. возмещение по одному страховому случаю
независимо от числа пострадавших такое, за которое заплатили
Размер страховых взносов определяется рынком
агрегативный лимит (означает, что в условиях ДС будет записано максимально
возможное возмещение в течение всего срока действия ДС)
Тема 9. Сострахование и перестрахование.
Рис. 25. Сущность сострахования и перестрахования.
Два вида страховой деятельности
Сострахование
Перестрахование
Это экономические отношения между
страхователями и страховщиками,
только страховщиками,
документально оформленные
(совместным коллективным полисом от нескольких страховщиков (есть их
солидарная ответственность) или
(раздельным полисом от каждого страховщика (нет их солидарной
ответственностити)
(долгосрочным соглашением о сотрудничестве (на 10, 15, 20 и т.д. лет) и
(договором перестрахования
законами о страховании, определяющие также понятия: сострахование и
перестрахование
Закон РФ «О страховании»
Гражданский кодекс РФ
Ст. 12
Ст. 13
Ст. 953
Ст. 967
Рис. 26. Методы, формы, группы, виды перестрахования.
Методы или формы
Факультативное перестрахование
Обязательное (договорное облигаторное)
Группы
Пропорциональное
перестрахование
Непропорциональное
перестрахование
Виды
Виды
Квотное перестрахование 1 осн. вид
Эксцедентное перестрахование 2 осн. вид
Квотно-эксцедентное перестрахование дополнительный вид
Эксцедент убытка
Эксцедент убыточности
Рис. 27. Взаимосвязь понятий в сделках перестрахования.
Страхователь
ДС
Страховщик № 1:
(перестрахователь
(цедент
Договор перестрахования
Страховщик № 2:
(цессионарий
(ретроцессионер
Страховщик № 3:
(ретроцессионарий
Договор ретроцессии
(перестраховщик № 2
(перестраховщик № 1
Рис. 8.1. Схема организации риск-менеджмента (в финансовой службе страховой
фирмы).
Определение целей рисковых вложений капитала и риска
Получение информации о хозяйственной ситуации и ее анализ
Выбор стратегии управления
Выявление степени риска
Определение вероятности наступления события
Разработка и анализ вариантов сопоставления прибыли и риска по вложениям
капитала
Выбор приемов снижения степени риска
Учет психологического восприятия рисковых решений
Анализ и оценка результатов выбранного рискового решения
Контроль за выполнением намеченной программы
Организация выполнения намеченной программы
Разработка программы действия по снижению риска
Тема 10. СТРАХОВОЙ РЫНОК : ЕГО СОДЕРЖАНИЕ И СТАНОВЛЕНИЕ В РФ.
Рис. 28. Место страхования с структуре общественного производства.
Структура общественного производства может быть представлена совокупностью
отраслей, а отрасль - совокупностью предприятий и организаций.
Общественное производство
Материальное производство
Нематериальное производство
Производство материальных благ
Производство материальных услуг
Производство нематериальных услуг
Производство нематериальных услуг
Сфера услуг
Отрасли сфер производства (все являются участниками страховых отношений)
Материальной
сферы
Нематериальной сферы
(Промышленность,
(сельское хозяйство,
(транспорт,
(связь,
(строительство,
(геология и разведка недр,
(водное хозяйство,
(торговля и общественное питание,
(жилищно-коммунальное хозяйство и бытовое обслуживание населения,
(материально-техническое снабжение и сбыт,
(прочие.
(Здравоохранение,
(физическая культура,
(социальное обеспечение,
(образование,
(культура и искусство,
(наука и научное обслуживание,
(кредитование,
(страхование,
(управление,
(общественные организации,
(прочие.
Рис. 29. Общая структура страхового рынка.
Границы страхового рынка
Орган государственного страхового надзора
Акционерные страховые компании
Специализированные перестраховочные компании
Общества взаимного страхования
Государственный страховщик экспортных кредитов
Страховые посредники
Агенты
Брокеры
Профессиональные оценщики страховых рисков
Сюрвейеры
Аджастеры
Реферат на тему: Страховой бизнес в современной России
Введение
Последнее десятилетие развития российской экономики характеризуется
повышенным интересом предпринимательских структур и средств массовой
информации к страховому бизнесу. И этот интерес вполне оправдан.
Исторически, страхование было и остается самым доступным способом
обеспечения финансовой защиты. Страхование призвано удовлетворить насущную
фундаментальную потребность человека – потребность безопасности, но наряду
с этим страхование играет роль одного из путей концентрации накоплений
физических и юридических лиц, эффективного использования этих накоплений.
Страхование повышает инвестиционный потенциал страны, способствует
росту благосостояния нации, позволяет решать проблемы социального и
пенсионного обеспечения.
Важность страховой деятельности трудно переоценить, поэтому государство
берет на себя функции регламентации и контроля, создает институты
обязательного и добровольного страхования, правовой основой для которых
служит Конституция РФ и российское законодательство, а также ряд
межгосударственных соглашений, участником которых является Россия.
Вопросы страхования затрагивают интересы как физических, так и
юридических лиц. Широта потребностей определяет и широкий спектр страховых
услуг, которые в совокупности с государственными и частными страховыми
институтами составляют сущность страхового рынка.
Страховой рынок обладает своей спецификой и подвержен действию особых
законов, закономерностей и тенденций, определяющих сущность методов
организации, планирования и управления страхованием.
Какова сейчас роль страхового бизнеса в жизни государства? Какова роль
государства в развитии страхового бизнеса? Что способствует развитию
страховой деятельности и что сдерживает ее?
1. Из истории страховой деятельности в России
1. Вехи становления страхового дела в России.
В России первый опыт страхования (Закон о вдовьей казне) относится к
1771 году.
В 1776 году вновь учрежденному Государственному Заемному Банку было
предоставлено право страхования каменных домов и фабрик.
В 1797 году при Государственном Ассигнационном банке была открыта
контора для страхования товаров.
В 1798 и 1799 гг. в Москве и Петербурге при Камеральном департаменте
были учреждены «Ассекуранц-Конторы» для взаимного страхования от огня.
1827 и 1835 возникновение соответственно Первого и Второго Российского
страхового Общества для страхования от огня.
1835 год – начало функционирования первого в России акционерного
общества страхования жизни – Российское общество застрахования капиталов и
доходов.
1847 год – открылась компания «Надежда», занимавшаяся транспортным
страхованием.
В 1894 году был установлен государственный надзор над страховыми
предприятиями и установлены общие правила отчетности.
В 1906 году в России начинается государственное страхование жизни.[1]
2. Новейшая история
Май 1988 года – принятие закона «О кооперации в СССР», установившего
возможность создания кооперативных страховых учреждений (что по существу
явилось ликвидацией государственной монополии на страхование), а также
определившего условия, порядок и виды страхования.
1991 – 1992 годы – принятие ключевых для развития страхования Основ
гражданского законодательства СССР и республик, определявших право
страховщиков на добровольное страхование на основе лицензий, и
государственных страховых организаций - на обязательное страхование;
принятие закона «О медицинском страховании граждан в РФ»; создание
Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью.
1993 – 1996 годы – принятие базового закона «О страховании» и около 40
законов предусматривающих обязательное страхование отдельных категорий
служащих и обязательное страхование пассажиров.
Правительство принимает решение об отнесении затрат на страхование по
отдельным его видам, на себестоимость продукции.
1997 - 1999 годы – принятие нескольких программных документов, в том
числе: «Структурная перестройка и экономический рост в 1997 - 2000 годах» и
«Основные направления развития национальной системы страхования в РФ в 1998
– 2000 годах»; принятие Думой ряда изменений и дополнений к Федеральному
закону «Об организации страхового дела в РФ», определивших условия доступа
иностранных операторов на российский рынок.
2002 год – Правительство рассматривает и в основном одобряет новую
«Концепцию развития страхования в РФ»[2]
2. Правовые основы страхования
В настоящее время страховая деятельность регулируется:
1. Конституция Российской Федерации
2. Гражданский кодекс РФ
3. Положение о Федеральной службы России по надзору за страховой
деятельностью от 19.03.1993 г.
4. Постановление Совета Министров от 26.06.1993 г. «О территориальных
органах страхового надзора»
5. Указ Президента РФ «О системе федеральных органов исполнительной
власти» от 14.08.1996 г.
6. Закон «Об организации страхового дела в России» от 27.11.1992 г.
(вступивший в силу 12.11.1993 г.; до 31.12.1997 г. – Закон РФ «О
страховании»).
7. Условия лицензирования страховой деятельности на территории РФ от
19.05.1994 г.
8. Положение о порядке дачи предписания, ограничения, приостановления и
отзыва лицензии на страховую деятельность от 17.07.2001 г.
9. Инструкция о порядке расчета нормативного соотношения активов и
обязательств страховщиков от 30.10.1995 г.
10. Правила размещения страховых резервов от 14.03.1995 г.
11. Правила формирования страховых резервов по видам страхования иным,
чем страхование жизни, от 18.03.1994 г.
12. Правила размещения страховых резервов от 14.03.1995 г.
13. Временное положение о порядке ведения реестра страховых брокеров,
осуществляющих свою деятельность на территории РФ от 09.02.1995 г.
14. Положение о государственной регистрации объединений страховщиков на
территории РФ от 26.04.1993 г.
15. Указ Президента РФ «об основных направлениях государственной политики
в сфере обязательного страхования» от 06.04.1994 г.
3. Роль государства в развитии страховой деятельности в стране
Страхования, наряду с другими экономическими категориями, играет не
последнюю роль в обеспечении стабильного функционирования экономики страны,
а, следовательно, главная задача государства – обеспечение эффективного
функционирования рынка страховых услуг.
3.1 Обязательное страхование
Одним из наиболее важных резервов развития страхования является
активное использование обязательного страхования. Прежде всего, необходимо
определить принципы, которыми следует руководствоваться, решая вопрос о
проведении в обязательном порядке того или иного вида страхования. На этой
основе следует определить перечень видов, которые целесообразно
осуществлять в обязательной форме.
Для покрытия убытков, понесенных одними лицами в результате
деятельности других лиц, обычно используют страхование гражданской
ответственности (Например: в большинстве развитых стран страхование
ответственности владельцев средств автотранспорта проводится в обязательном
порядке).
Механизм проведения обязательного страхования, имеющим своей целью
помочь гражданам, попавшим в тяжелое материальное положение в связи с
наступлением тех или иных неблагоприятных событий, нередко аналогичен
механизму, применяемому в социальном страховании (Например: в нашей стране
обязательными являются медицинское страхование, социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний).
3.2 Государственные страховые организации
Особого внимания заслуживает вопрос о необходимости прямого участия
государства в страховании в качестве продавца страховых услуг, т.е. о
необходимости существования государственной страховой организации,
принципах организации и сферах ее деятельности и т.д.
В последнее время доля государства на российском страховом рынке
существенно снизилась, что естественно в условиях рыночных преобразований.
Но в то же время перспективы практически единственной государственной
страховой компании – «Росгосстрах» - в настоящее время весьма
неопределенны. В этой связи возникает вопрос: следует ли учредить другие
государственные организации, выступающие продавцом страховых услуг
(Например: Государственной перестраховочной организации, компаний по
страхованию экспортных кредитов и российских инвестиций в зарубежные
страны, по страхованию государственного имущества и т.п.)? Или следует
передать ряд этих функций «Росгосстраху», осуществив в нем соответствующие
преобразования.
3.3 Государственное регулирование
В современных условиях все большее значение приобретают методы
косвенного стимулирования государством развития страхования. Их суть
состоит в различных способах государственного регулирования страховой
деятельности:
a. Создание стабильной законодательной базы, определяющей единые «правила
игры» для всех субъектов рынка страховой деятельности.
b. Формирование страхового интереса потенциальных потребителей страховых
услуг.
c. Формирование системы государственного надзора за деятельностью
страховщиков.
d. Формирование системы гарантий выполнения страховщиками своих
обязательств перед потребителями страховых услуг.
e. Организация и защита конкуренции на страховом рынке.
f. Создание инфраструктуры страхового рынка и системы подготовки
квалифицированных кадров в области страхования.
g. Регулирование деятельности зарубежных страховщиков и страховщиков с
преобладающей долей иностранного капитала на отечественном страховом
рынке.
h. Проведение налоговой политики, способствующей формированию
цивилизованного рынка страховых услуг.
i. Создание благоприятных условий для инвестиционной деятельности
страховщиков.
3.4 Законодательство в области страхования
Страховое законодательство должно определять общие принципы организации
страховой деятельности, порядок осуществления страховых операций,
требования к субъектам страховой деятельности, формы организации
государственного регулирования и надзора в страховании и т.п. В настоящее
время в России существует довольно солидная правовая база, включающая в
себя законы и подзаконные и нормативные акты, позволяющая функционировать
страховому рынку. (См. § Правовые основы страхования). Однако она требует
доработки и систематизации.
3.5 Спрос на услуги страховщиков
Крайне важным является создание платежеспособного спроса населения на
страховые услуги. Эта задача должна решаться одновременным формированием у
населения потребности в организации своей страховой защиты с помощью
страхования и повышением уровня жизни, что будет способствовать созданию
условий для удовлетворения этой потребности.
Возникновение потребности страхования не всегда приводит к
возникновению страховых отношений, так как этому препятствует множество
обстоятельств объективного и субъективного плана. Количественной оценке
основных причин, сдерживающих развитие страхового рынка, была посвящена
анкета «Причины отсутствия страхового интереса»
Было выявлено, что определяющую роль играет недоверие населения к
страховым организациям. (К основным причинам этого следует отнести
финансовые потери, коснувшиеся значительной части держателей полисов
накопительного страхования жизни в системе Госстраха в период перехода
России к рыночной экономике, общее недоверие к финансовым институтам,
массовый отзыв лицензий страховщиков и др.).
С учетом того, что среди причин, сдерживающих развитие страховых
отношений, наивысшую оценку получила «недоверие к страховым организациям»,
была разработана анкета по выявлению и оценке причин недоверия
страховщикам.
Все предложенные причины получили довольно высокую оценку и
расположились следующим образом:
1. «Сомнения в выполнении страховыми организациями принятых
обязательств».
2. «Негативный опыт в выполнении страховщиками своих обязательств».
3. «Общее недоверие к финансовым структурам».
4. «Низкое качество страховых продуктов».
5. «Отсутствие должного государственного контроля за деятельностью
страховых организаций».
6. «Финансовые потери населения в Госстрахе».
7. «Массовый отзыв лицензий у страховщиков».
8. «Низкий уровень обслуживания сотрудниками страховых организаций».
Наряду со сформулированными причинами недоверия страховым организациям,
респондентам было предложено назвать другие причины: трудно получить
страховое возмещение при наступлении страхового случая; недостаток
информации о страховых услугах и страховых компаниях; несправедливые
договоры страхования; отсутствие ответственности страховщиков перед
клиентами; обесценивание выплат в рублях, вследствие инфляции;
неизвестность страховых компаний; закрытость страховых организаций и т.д.
Вторая по результатам тестирования причина отсутствия интереса к
страхованию – высокие цены. Следует отметить, что завышение цены
страхования носит объективный характер, о чем свидетельствует сложившийся
на страховом рынке стабильно низки | |
