|
Реферат: Страхование основных производственных фондов предпринимательских фирм (Страхование)
МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И РОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ СТАТИСТИКИ И ИНФОРМАТИКИ
МВБШ
КАФЕДРА БИЗНЕСА, ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА
КАФЕДРА СТРАХОВОГО ДЕЛА
Контрольная работа
На тему: «Страхование основных производственных фондов предпринимательских
фирм».
Ст. билет № ___________
Научный руководитель:
Кандидат экономических наук, профессор В.Б. Гомелля
Москва 1999 год.
ОГЛАВЛЕНИЕ:
ОГЛАВЛЕНИЕ: 2
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Объекты, субъекты и предмет страхования основных производственных фондов
в имущественном страховании. 4
2. Страховал стоимость и страховая сумма при страховании основных
производственных фондов. 9
3. Система страхового покрытия. 11
4. Договор страхования. 12
ВЫВОД 21
Используемая литература: 22
ВВЕДЕНИЕ
Казалось бы, чем не стабильнее финансовое состояние экономики, тем
больше должно быть желание у предпринимателей застраховать свое имущество
от возможных неприятностей. Но нет, оказывается наоборот: страховое дело
хорошо развито только в тех странах, где жизнь стабильна и расписана на
многие годы вперед. Только в таких условиях люди согласны довериться
страховым компаниям, чтобы обезопасить свое накопленное и приобретенное
имущество и обеспечить будущее своим предприятиям.
Страхование имущества предприятий наряду с личным лидирует среди всех
видов страхования, практикуемых в настоящее время на отечественном рынке.
Главное отличие между личным и имущественным страхованием в том, что при
страховании имущества резервы, формируемые из страховых взносов, не
являются такими же значительными. Поэтому страховая фирма, занятая
имущественным страхованием, основную часть своих технических резервов
должна держать в наиболее ликвидной форме, что не относится к основным
фондам, чтобы при необходимости суметь быстро превратить их в деньги для
выплаты страховых возмещений.
Имущественное страхование – особая отрасль страхового
предпринимательства, называемая страхованием от убытков. Убытком в этой
отрасли считается ущерб в денежном выражении, который нанесен
застрахованному имуществу страховым случаем, записанным в договоре
страхования. На страхование принимаются основные средства, как
принадлежащие страхователю на правах собственности, так и полученные им по
договору имущественного найма или принятой страхователем от других
организаций для переработки, ремонта, перевозки и тому подобное.
1. Объекты, субъекты и предмет страхования основных производственных фондов
в имущественном страховании.
В страховой сделке заинтересованными сторонами прежде всего являются
страхователи - владельцы основных производственных фондов, а также
страховщики, заинтересованные в его сохранности.
Страховщиками признаются юридические лица любой организационно-правовой
формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные
для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества
взаимного страхования) и получившие в установленном настоящим Законом
порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории
Российской Федерации. Предметом непосредственной деятельности страховщиков
не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская
деятельность. Уставный капитал компаний, осуществляющих страхование
основных производственных фондов с 01.01.99 г. должен составлять не менее
2,1 млн. рублей.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические
лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся
страхователями в силу закона. Страхователи вправе заключать со
страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних
(застрахованных лиц). Страхователи вправе при заключении договоров
страхования назначать физических или юридических лиц (выгодоприобретателей)
для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять
их по своему усмотрению, до наступления страхового случая.
Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству
Российской Федерации имущественные интересы, связанные с владением,
пользованием, распоряжением имуществом.
Договор страхования может заключаться, как на все основные фонды
предприятия, так и их часть (например: один автомобиль, один станок, одно
здание и т.п.), а также оборудование, переданное в аренду другим
предпринимателем. Однако для организаций и предприятий желательно
страховать все имущество.
Но часто самим страховщиком не принимаются на страхование основные
производственные фонды, эксплуатация и хранение которых вызывают сомнение
относительно их правильности и надежности.
Предметом страхования, согласно некоторых правил является страховой
случай, которым является совершившееся событие, предусмотренное договором
страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность
страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному
лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.
Страховая ответственность (или страховое покрытие) состоит в
обязанности страховщика выплатить страховое возмещение клиенту при
страховых случаях, записанных в договоре страхования. Основой страховой
ответственности является ее объем. Объем страховой ответственности
определяется перечнем страховых случаев и причин их вызывающих, который
записан в правилах и договоре страхования.
Причины страховых случаев могут быть стихийного происхождения,
производственно-технического, коммерческого, связанными с противоправными
действиями третьих лиц и т.д.
Исключения из объема страховой ответственности страховщика
предусматриваются конкретными правилами страхования. В общих условиях
содержится базисный норматив – форс-мажорное исключение. В них определено,
что форс-мажор – это оговоренные в правилах страхования чрезвычайные и
непреодолимые обстоятельства (наводнения, войны, введение чрезвычайного
положения, землетрясения, пожары, реквизиции имущества и т.п.), при
наступлении которых страховщик освобождается от выполнения обязательств по
договору страхования.
К страховым случаям, согласно правил страхования любого имущества
относятся повреждение или утрата застрахованных основных производственных
фондов.
Повреждением считается нарушение целостности застрахованного имущества,
порча его внешнего вида, приведение в негодность отдельных его частей в
результате причин, оговоренных в правилах и договоре страхования.
Утрата (потеря) застрахованного имущества признается правилами двух видов;
Утрата (потеря) застрахованного имущества признается правилами, в двух
случаях:
- гибель полная
- пропажа имущества.
Гибель полная – уничтожение застрахованного имущества, из-за оговоренных
в правилах и договоре причин (обстоятельств, событий). В правилах может
быть уточнение: гибель полная (уничтожение) имущества есть такое его
повреждение, при котором затраты на восстановление превышают 70%
действительной стоимости (с учетом физического износа) этого имущества.
Степень повреждения определяется по каждому объекту отдельно.
Пропажа – это кража застрахованного имущества или его безвестное
существование, подтвержденные в порядке, установленном правилами и
договором страхования.
Страховая ответственность страховщика наступает, когда произошли
названные страховые случаи при двух условиях:
1). Если эти случаи записаны в правилах и договоре страхования;
2). Если эти случаи явились следствием только страховых причин, т.е. таких
причин, которые также записаны в правилах н договоре страхования.
Например, в условиях страхования по зданию предприятия обеспечена страховая
защита от повреждения и утраты (страховые случаи), которые явятся
следствием пожара. Если это здание повреждено либо полностью погибло
вследствие землетрясения, то страховая ответственность страховщика не
возникает и страхователь не получит от него возмещения ущерба, так как
землетрясение в данном договоре страхования не записано. В силу этого оно
не стало страховой причиной или причиной страхового случая, вызывающего
обязанность страховщика возместить убыток страхователю.
Если это же здание повреждено либо погибло полностью вследствие пожара, то
пожар, в соответствии с условиями договора страхования, является страховой
причиной, т.е. причиной страхового случая. Страховщик, признавая это,
выплатит страхователю оговоренное возмещение убытка.
С учетом сказанного, страховая ответственность страховщика наступает,
если застрахованные объекты повреждены или утрачены вследствие следующих
причин (обстоятельств, событий), включенных в правила или договор
имущественного страхования:
1 Стихийных бедствий – землетрясений, обвалов, наводнений и т.п.; 2
Производственных аварий, например взрывов, пожаров, проникновения воды из
соседних (чужих) помещений, падения летающих объектов либо их обломков и т.
д.
3 Кражи со взломом, хищения путем грабежа и разбойного нападения:
умышленных действий третьих лиц и т. д.
В правилах может быть пункт о том, что по дополнительному соглашению
сторон к причинам, обусловливающим страховые случаи, могут быть отнесены
иные непредвиденные события, отсутствующие в правилах.
Если суммировать весь перечень страховых случаев и причин, их
вызывающих, включенных в правила страхования имущества, то получим объем
потенциальной страховой ответственности страховщика, который он готов взять
на себя на основе данных конкретных правил. Если суммируем страховые случаи
и причины, которые их могут породить, включенные в договор страхования, то
получим реальный объем страховой ответственности страховщика перед
конкретным страхователем.
Оговорки, исключения. С их помощью страховщики перечисляют те причины
страховых случаев, которые они принимают с ограничениями или не принимают
на страхование и не включают в объем страховой ответственности, например,
все форс-мажорные события – военные действия, гражданские волнения,
забастовки, мятежи, реквизиции и конфискации имущества, введение
чрезвычайного или особого положения по распоряжению военных или гражданских
властей, природные катастрофы.
Страховщики исключают из объема страховой ответственности также
причины (события, обстоятельства), которые не являются случайными,
вероятными, например повреждение или утрата основных производственных
фондов страхователя по причине:
> умышленных действий или грубой неосторожности страхователя либо лица, в
пользу которого заключен договор страхования;
> естественных изменений при хранении или производственном использовании
основных средств - самовозгорания, коррозии, гниения, брожения;
> обвала застрахованных строений, если он вызван причиной, записанной в
договоре страхования.
Все исключения из объема страховой ответственности – это исключения из
ассортимента услуг по страховой защите, которые не оплачиваются
страховщиком в соответствии с условиями договора страхования.
2. Страховал стоимость и страховая сумма при страховании основных
производственных фондов.
«При страховании имущества страховая сумма не может превышать его
действительной стоимости на момент заключения договора (страховой
стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества,
определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда
страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение
страхователем.
Если страховая сумма, определенная договором страхования, превышает
страховую стоимость имущества, он является недействительным в силу закона в
той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость
имущества на момент заключения договора.»[1]
В правилах страхования имущества предприятий российские страховщики
отождествляют действительную стоимость с бухгалтерской стоимостью.
Стоимость основных производственных фондов до истечения одного года
эксплуатации определяется в размере первоначальной (балансовой) стоимости;
более одного года эксплуатации – в размере остаточной стоимости с учетом
физического износа. Если в состав имущества входят объекты, на которые не
имеется остаточной балансовой стоимости (т. е. вся стоимость списана на
амортизацию, а объекты продолжают функционировать), то их стоимость может
быть определена по соглашению сторон как заявленная.
Страховая стоимость оборотных производственных фондов определяется по
данным инвентаризаций.
«Страховой суммой является определенная договором страхования или
установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются
размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или
законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное.»[2]
Это определение, принципиально верное, не отражает количественной
связи страховой суммы со страховой стоимостью. Дело в том, что у одного
страхователя имеются деньги, чтобы платить страховые взносы с полной
страховой стоимости объекта, а у другого есть деньги и желание платить
износы только с 50% страховой стоимости объекта. То есть страховая сумма в
правилах страхования имущества - понятие, показывающее также ту сумму
денег, на которую страхователь фактически ~ застраховал свои основные
фонды, или это та часть действительной, фактической стоимости осн. средств,
которая записана страховщиком в договор страхования по желанию и
платежеспособной возможности страхователя.
Страховая сумма согласно правилам (и Закону) может соответствовать
полной действительной стоимости объекта или части ее, но она не может
превышать страховую стоимость.
Если в период действия договора страхователь пожелает увеличить страховую
сумму, то правила разрешают ему заключить дополнительный договор на срок,
оставшийся до конца имеющегося договора.
3. Система страхового покрытия.
Система страхового покрытия показывает соотношение между страховой
суммой и фактическим убытком. Существуют три способа возмещения убытков:
1. По системе пропорционального обеспечения страховое возмещение равно
той доле убытка, какую долю составит страховая сумма от
действительной, фактической стоимости.
2. По системе первого риска все убытки, не превышающие страховую сумму,
возмещаются; убытки сверх нее не возмещаются.
3. По системе предельного обеспечения возмещение убытка ограничивается
записанной в договоре минимальной и максимальной величиной. Убытки
менее минимума и выше максимума не возмещаются.
4. Договор страхования.
Договор страхования – это соглашение между страхователем и
страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при совершении
страхового случая произвести страховую выплату страхователю, или иному
лицу, в пользу которого заключен договор страхования; а страхователь обязан
уплатить страховые взносы в установленные сроки.
«1. Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу
лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе,
ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества.
2. Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у
страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного
имущества, недействителен.
3. Договор страхования имущества в пользу выгодоприобретателя может
быть заключен без указания имени или наименования выгодоприобретателя
(страхование "за счет кого следует").
При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис
на предъявителя. При осуществлении страхователем или выгодоприобретателем
прав по такому договору необходимо представление этого полиса
страховщику.»[3]
«1. Заключение договора страхования в пользу выгодоприобретателя, в
том числе и тогда, когда им является застрахованное лицо, не освобождает
страхователя от выполнения обязанностей по этому договору, если только
договором не предусмотрено иное либо обязанности страхователя выполнены
лицом, в пользу которого заключен договор.
2. Страховщик вправе требовать от выгодоприобретателя, в том числе и
тогда, когда выгодоприобретателем является застрахованное лицо, выполнения
обязанностей по договору страхования, включая обязанности, лежащие на
страхователе, но не выполненные им, при предъявлении выгодоприобретателем
требования о выплате страхового возмещения по договору имущественного
страхования либо страховой суммы по договору личного страхования. Риск
последствий невыполнения или несвоевременного выполнения обязанностей,
которые должны были быть выполнены ранее, несет выгодоприобретатель.»[4]
«1. При заключении договора имущественного страхования между
страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:
1) об определенном имуществе либо ином имущественном интересе,
являющемся объектом страхования;
2) о характере события, на случай наступления которого осуществляется
страхование (страхового случая);
3) о размере страховой суммы;
4) о сроке действия договора.»[5]
Главные из процедур, связанные с договором страхования:
- оформления заявления на страхование;
- заключение договора страхования;
- согласование обязанностей и прав сторон сделки;
- выплата страхового возмещения;
- прекращение договора страхования;
- определение особых условий страхования.
Рассмотрим каждую из них поподробнее:
Заявление на страхование.
Договор добровольного страхования основных фондов может быть заключен
только на основании заявления страхователя, которое подается в письменной
форме. К заявлению может прилагаться опись основных фондов предприятия,
которая становиться неотъемлемой частью договора.
Страхователь обязан предоставить для будущего договора страхования
следующие данные:
- Страховая стоимость основных фондов,
- Их страховая сумма,
- Размер страховых взносов.
- Страховое освобождение страховщика от возмещения убытков (записанное в
правилах). Оно устанавливается по соглашению сторон в % от страх. суммы
или в твердой денежной сумме.
Согласно правил устанавливается период от подачи заявления до подписания
сторонами договора страхования.
Страхователю дается срок принять окончательное решение о вступлении или не
вступлении с данным страховщиком в договорные отношения, а
страховщик имеет право проверять наличие, состояние и стоимость основных
фондов, указанных в заявлении. В это же время страховщик проверяет
правильность других сведений, сообщенных страхователем.
Если по имуществу, предложенному к страхованию, ранее заключены договоры
страхования, или страхователь намерен заключить их с другими страховщиками,
то он обязан поставить в известность об этом страховщика при подаче ему
заявления. Если страхователь заключил договоры имущественного страхования с
несколькими страховщиками на совокупную сумму, превышающую страховую
стоимость имущества (двойное страхование), то страховое возмещение,
получаемое им от всех страховщиков этого имущества, не может превышать его
страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплатит страховое
возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по
заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным этим
страхователем договорам страхования указанного имущества.
Заключение договора страхования.
Если страхователь и страховщик в установленный правилами срок после подачи
заявления не изменили решения о вступлении в сделку, то наступают
процедуры, связанные с заключением договора страхования.
Страховщик заполняет договор страхования, содержание которого
соответствует требованиям ГК РФ главы 48, статья 929: «1. По договору
имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за
обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении
предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой
стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор
(выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в
застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными
интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах
определенной договором суммы (страховой суммы).
2. По договору имущественного страхования могут быть, в частности,
застрахованы следующие имущественные интересы:
1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного
имущества (статья 930);
2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие
причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях,
предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск
гражданской ответственности (статьи 931 и 932);
3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения
своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой
деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том
числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (статья
933).»
В договоре обычно указывается способ исчисления размера страхового
взноса. Основанием для этого служат
– действующие тарифные ставки,
– заявленная и записанная в договор страховая сумма, – срок страхования
согласно договора.
Если договор заключен на 1 год, то величина страхового взноса
определяется но соглашению сторон.
Если договор страхования заключается на несколько месяцев, то величина
страхового взноса исчисляется но формуле:
где – СВ – страховой взнос, взимаемый за n месяцев;
– Гсв – размер годового страхового взноса, в рублях;
– n – срок действия договора страхования, в месяцах.
Кроме этого в договоре имущественного страхования имеются разделы:
– права и обязанности сторон; – срок действия договора;
– юридический и фактический адреса сторон.
Перед подписанием договора страхования страховщик обязан ознакомить
страхователя с правилами страхования и с заполненным договором страхования.
Страхователь или страховщик при этом могут внести в договор по обоюдному
согласию необходимые им уточнения. Если это не вызвало возражений, то
стороны подписывают договор страхования и наступает очередная процедура,
связанная с оплатой договора.
Права и обязанности сторон.
В обязанности страховщика входит:
- ознакомление страхователя с правилами страхования;
- выдача страхователю полиса в сроки, указанные в договоре страхования;
- перезаключение по заявлению страхователя договора страхования в случае
проведения страхователем мероприятий, уменьшивших возможность наступления
страхового случая и размер ущерба застрахованному имуществу, либо в
случае увеличения действительной стоимости имущества;
- при совершении страхового случая выплата страхового возмещения в
указанный в договоре срок со дня составления страхового акта и получения
всех необходимых документов от компетентных органов;
- неразглашение сведений о страхователе и его имущественном положении , за
исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.
В обязанности страхователя входят:
- предоставление заявления в установленной форме;
- уплата страховых взносов, согласно договора;
- своевременное извещение страховщика о наступлении страхового случая и
принятие мер к сохранению уцелевших основных фондов до прибытия
страховщика;
- немедленное извещение страховщика о всех существенных изменениях в риске,
касающихся основных производственных фондов.
Права страховщика:
- проверка наличия и состояния застрахованных основных фондов, а также
правильности сообщаемых сведений о наличии, состоянии и страховой
стоимости этого имущества;
- отказ о выплате страхового возмещения в случаях, предусмотренных
договором страхования (совершение умышленной порчи основных фондов,
несвоевременное извещение о наступлении страхового случая, при получении
страхователем ущерба от лица, виновного в порче основных средств и т.д.)
Права страхователя:
- он может потребовать возврата страховых взносов за вычетом выкупной суммы
в случае расторжения им договора;
- он может потребовать выдачи страхового полиса установленной формы в срок,
установленный договором;
- он может потребовать заключения дополнительного соглашения в случае
изменения страховой стоимости основных фондов.
Исчисление величины страхового возмещения.
Основанием для исчисления величины страхового возмещения для
страховщика являются следующие данные:
- представленные в заявлении страхователем,
- установленные и зафиксированные страховщиком в страховом акте данные о
размере ущерба, нанесенного застрахованному имуществу страховым случаем.
Ущерб – это стоимость утраченного или обесцененной части поврежденного
имущества, определенная на основе страховой стоимости.
Общий размер ущерба по основным производственным фондам определяется по
формуле: У = Д – И + С – О,
Где У – общая сумма ущерба при полной гибели или повреждении основных
производственных фондов,
Д – действительная стоимость основных производственных фондов по страховой
оценке,
И – сумма физического износа основных производственных фондов,
С – расходы по спасению фондов и приведению их в порядок ( разборка,
сортировка, сушка, укладка и т.п.),
О – стоимость остатков основных производственных фондов, пригодных для
дальнейшего использования или реализации.
Страховое возмещение определяется на основе ущерба и системы
страхового обеспечения и является частью или полной суммой ущерба,
причитающейся к выплате страхователю в соответствии с условиями
страхования.
При пропорциональной системе страховое обеспечение соответствует лишь
той части ущерба, фактически причиненным основным средствам, за которые
страхователь заплатил взносы.
Выплата страхового возмещения производится в срок, указанный в
договоре страхования. Если по фактам, связанным со страховым случаем,
возбуждено уголовное дело или начат судебный процесс, то выплата страхового
возмещения может быть отложена до окончания процесса. Решение об отказе в
выплате страхового возмещения принимается страховщиком и сообщается
страхователю в письменной форме с обоснованием причины. К страховщику,
выплатившему страховое возмещение в связи со страховым случаем, переходит
право требования, которое страхователь или иное лицо, получившее страховое
возмещение, имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб. Страховщик
в праве снизить размер причитающегося страхового возмещения до 50%, если
страхователь для его увеличения преднамеренно включит в перечень утраченных
основных фондов, предметы, которые фактически не утрачены.
Прекращение страхования.
Начало и окончание договора страхования определяется с точностью до
минуты, т.к. это связанно с огромными суммами денег.
Прекращение договора страхования может быть связано либо по истечении
срока, указанного в договоре, либо при выполнении страховщиком
обязательств перед страхователем в полном объеме при наступлении страхового
случая до окончания договора страхования, либо при чрезвычайном расторжении
отношений страхования.
Недействительность договора страхования признается после принятия
судебного решения об этом.
ВЫВОД
Страхование, как система защиты имущественных интересов организаций
является необходимым элементов социально –экономической системы общества.
Для современной России ускоренное развитие страхования, как механизма
защиты имущественных интересов лиц становится особо значимым. Так, в
результате широкомасштабно приватизации значительная часть основных фондов
перешла в собственность негосударственных структур. Это настоятельно
требует создания системы финансовых гарантий, обеспечивающей возмещение
ущерба в случае стихийных бедствий , аварий, пожаров и других
непредвиденных событий, которые могут негативно повлиять на формирующиеся
производственные связи, породить сбои в отраслях экономики.
Используемая литература:
1. Гомелля В.Б. «Основы страхового дела» Москва изд. «Соминтек» 1998 г.
2. Е.В. Коломина, В.В. Шахова «Словарь страховых терминов» Москва изд.
«Финансы и статистика» 1992
3. Журнал «финансы в документах» № 12 1998 г.
4. «Закон об организации стразового дела в Российской Федерации» от
27.11.92 г. № 4015-1 (в ред. Федерального закона от 31.12.97 № 157-ФЗ).
Консультант +
5. Закон Российской Федерации «О страховании» от 27.11.92 г. Консультант +
6. Гражданский кодекс РФ Консультант +.
-----------------------
[1] Закон РФ от 27.11.92 г. № 4015-1 (ред. 31.12.1997) Статья 10. п.2
[2] Закон РФ от 27.11.92 г. № 4015-1 (ред. 31.12.1997) Статья 10. п.1
[3] Гражданский Кодекс РФ, глава 48, статья 930
[4] Гражданский Кодекс РФ, глава 48, статья 939
[5] Гражданский Кодекс РФ, глава 48, статья 942
-----------------------
СВn = Гсв * n,
Реферат на тему: Страхование ответственности
СОДЕРЖАНИЕ:
Введение 2
1. Понятие страхования ответственности. 5
2. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных
средств. 7
3. Страхование гражданской ответственности перевозчика. 10
4. Страхование гражданской ответственности предприятий – источников
повышенной опасности. 14
5. Страхование профессиональной ответственности. 16
Заключение. 18
Список использованной литературы: 19
Введение
Страхование - одна из древнейших категорий общественных отношений.
Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно
стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный
смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы
имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали
страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со
стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными
опасностями экономической жизни.
Рискованный характер общественного производства - главная причина
беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое
материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея
возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между
заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый
собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден
создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости
своего имущества, что естественно, разорительно.
Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях,
позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных
событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число
заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от
различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между
заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и
других случайностей.
При этом, чем большее количество хозяйств участвует в раскладке
ущерба, тем меньшая доля средств приходиться на долю одного участника. Так
возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая
раскладка ущерба.
Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное
страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко
делимых продуктов, формируемых путем натуральных подушных взносов,
оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским
хозяйствам. Однако такое страхование ограничивалось естественными рамками
однородности и делимости, формируемых с его помощью натуральных запасов,
поэтому по мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место
страхованию в денежной форме.
Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности,
прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его
участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая,
либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях
капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль
страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее
рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, то в дальнейшем
вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого
участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых
взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.
В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее
универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и
других интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Термин “страхование”, выражающий перераспределительные отношения, по
поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений
этого слова. В частности, выражение “страхование” (страховка, подстраховка)
иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии удачи
в чем-либо, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ,
при выступлениях гимнастов и акробатов, а также запаса прочности и
надежности сооружений и механизмов и т.д. В данном случае этот термин
употребляется в значении инструмента возмещения ущерба.
Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связанны, с
одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее
фиксированных страховых платежей, с другой - с возмещением ущерба из этого
фонда участникам страхования. Поскольку указанные перераспределительные
отношения связанны с движением денежной формы стоимости, экономическая
категория страхования является составной частью категории финансов.
Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном
характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения
страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд.
Использование средств страхового фонда связанно с наступлением и
последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений
включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.
Специфические страховые отношения являются объектом страховой науки.
Эта наука освещает фундаментальные теории страхования, охватывающие
рассмотрение его экономической сущности, функции, роли и сферы применения в
современном обществе. Она изучает содержание важнейшей страховой
терминологии, классификацию страхования и организационные принципы
построение системы страховых организаций, методику исчисления страховых
тарифов; освещает важнейшие условия каждого вида страхования, методику
определения ущерба и страхового возмещения ущерба, экономического анализа и
планирования страховых операций, вопросы перестрахования.
1. Понятие страхования ответственности.
Страхование ответственности представляет собой самостоятельную сферу
страховой деятельности. Объектом страхования выступает ответственность
страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими
лицами за причинение им вреда (имеется в виду вред, причиненный личности
или имуществу третьих лиц). В силу возникающих страховых правоотношений
страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам,
возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя
(физического или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих
лиц.
Принято различать страхование гражданской ответственности, страхование
профессиональной ответственности, качества продукции, экологическое и др. В
первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страховая
является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или
договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления
нарушенных прав потерпевшего (третьих лиц), удовлетворения его за счет
нарушителя.
Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо,
причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему, т.е.
третьему лицу. Через заключение договора страхования гражданской
ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За
причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную
ответственность, т.е. преследоваться по закону за свои противоправные
действия по отношению к третьему лицу. Однако возмещение имущественного
вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на страховщика.
Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью
предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам,
которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей или
оказанием соответствующих услуг. Имущественные претензии, предъявляемые к
физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью,
ошибками и упущениями в профессиональной деятельности или услугах. Через
страхование вопросами удовлетворения данных имущественных претензий по
поводу допущения халатности и небрежности начинает заниматься страховщик.
Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в
страховой защите лиц определенного круга профессий (частнопрактикующие
врачи, нотариусы, адвокаты и др.) против юридических претензий к ним со
стороны клиентуры.
По условиям лицензирования страховой деятельности на территории
Российской Федерации к блоку страхования ответственности относятся
следующие виды:
. страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных
средств;
. страхование гражданской ответственности перевозчика;
. страхование гражданской ответственности предприятий – источников
повышенной опасности;
. страхование профессиональной ответственности;
. страхование ответственности за неисполнение обязательств;
. страхование иных видов ответственности (при котором объектом
страхования являются имущественные интересы лица, о страховании
которого заключен договор (застрахованное лицо), связанное с
обязанностью последнего в порядке, установленном гражданским
законодательством, возместить ущерб, нанесенным им третьим лицам).
2. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных
средств.
Рост интенсивности дорожного движения, сопровождающийся количественным
ростом дорожно-транспортных происшествий, объективно требует организации
страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных
средств. Механическое транспортное средство – автомобиль, мотоцикл, мопед –
выступает источником повышенной опасности, которая может причинить
имущественный вред участникам дорожного движения (водителям и пешеходам). В
большинстве зарубежных стран страхование гражданской ответственности
владельцев автотранспортных средств носит обязательный характер. В РФ
данное страхование пока проводится только в добровольном порядке.
При страховании гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств страховщик принимает на себя обязательство
возместить имущественный вред третьим лицам из числа участников дорожного
движения, который возник в результате эксплуатации страхователем
автомобиля, мотоцикла, мотороллера и т.п. Возмещение имущественного вреда
третьим лицам производится в пределах заранее установленной страховой
суммы. К страховым случаям, когда производится выплата страховщиком,
относятся: смерть, увечье или иное повреждение здоровья (например,
контузия) третьего лица. Кроме того, страховая выплата в рамках договора
страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
производится третьим лицам в связи с уничтожением или повреждением их
имущества. Страховая выплата производится только в пределах заранее
установленной страховой суммы, которая носит название лимита
ответственности страховщика. Страхование производится как с лимитами
ответственности страховщика по каждому возможному случаю причинения
имущественного вреда, так и без установления таких подробных лимитов.
Величина страховой премии зависит от установленной страховой суммы и
рабочего объема цилиндра двигателя внутреннего сгорания, который установлен
на автомобиле, мотоцикле, мотороллере (определяется по данным технического
паспорта автотранспортного средства). К числу критериев определения
страховой премии относятся число мест для пассажиров и водителя в
автомобиле (пассажировместимость) или грузоподъемность. Во внимание также
принимается уровень профессионального мастерства водителя – число лет
безаварийной работы и километраж пробега автомобиля (по спидометру).
Страховщик освобождается от ответственности произвести выплату, если
будет установлено, что причинение имущественного вреда третьим лицам
обусловлено умыслом потерпевшего и/или страхователя (преступный сговор).
Аналогично страховщик освобождается от ответственности произвести выплату,
если будет установлено, что имущественный вред возник из-за проявления
непреодолимой силы, военных действий. Ограничения или отказ в выплате будут
иметь место, если страховщик установит причинно-следственную связь между
фактом имущественного вреда и обстоятельствами несанкционированного
использования (эксплуатации) автотранспортного средства.
Особую группу международных договоров об обязательном страховании
гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств составляет
соглашение о Зеленой карте. Система международных договоров о Зеленой карте
получила свое название по цвету и форме страхового полиса, удостоверяющего
это страховое правоотношение. В 1949 г. был подписан Договор о Зеленой
карте между 13 странами-участницами. В настоящее время число участников
расширяется и составляет 31 страну. Страны – участницы Договора о Зеленой
карте приняли на себя обязательства признавать на своей территории
страховые полисы, т.е. Зеленые карты, выписанные за рубежом.
Государства бывшего СССР, где нет обязательного страхования
гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, не входят
в систему Зеленой карты. Для получения Зеленой карты необходимы заявление
страхователя, водительские права и документы на транспортное средство.
Основным элементом системы Зеленой карты являются национальные бюро
стран-участниц. Через эти бюро организуется контроль за наличием
страхования гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
в международном автомобильном сообщении. Как правило, этот контроль
осуществляется на оборудованных пограничных переходах. Национальные бюро
совместно со страховыми компаниями внутри страны и за рубежом решают
вопросы урегулирования заявленных претензий третьих лиц по фактам страховых
случаев. Национальные бюро объединены в Международное бюро Зеленой карты
(со штаб-квартирой в Лондоне), которое координирует их деятельность. В РФ
продажу Зеленых карт осуществляют Ингосстрах, Росгосстрах и другие
страховые компании.
3. Страхование гражданской ответственности перевозчика.
Перевозчик – это транспортное предприятие, которое выдает перевозочный
документ (например, коносамент, билет и др.) и осуществляет перевозку
грузов и/или пассажиров. Ответственностью перевозчика является мера
принудительного имущественного воздействия, применяемая к перевозчику,
нарушившему правила или договорные условия перевозки. Ответственность
перевозчика выражается во взыскании штрафа либо в возмещении ущерба.
Страхование гражданской ответственности перевозчика ориентировано на
имущественные интересы, связанные с ответственностью страхователя
(транспортной компании) за вред, причиненный пассажирам, грузовладельцам и
иным третьим лицам (например, грузополучателя).
При страховании гражданской ответственности потерпевшим физическим и
юридическим лицам выплачивается денежное возмещение в суммах, которые были
взысканы по гражданскому иску в пользу потерпевших в случае причинения им
увечья или смерти и/или гибели или повреждения их имущества в результате
страхового события.
Применительно к гражданской авиации субъектом гражданской
ответственности перед третьими лицами является владелец воздушного судна,
использующий его в момент причинения вреда. Страхователями при страховании
гражданской ответственности авиаперевозчика являются лица, эксплуатирующие
воздушные суда в силу принадлежащего им права собственности, права
хозяйственного владения либо эксплуатирующие воздушные суда на других
законных основаниях.
Под вредом понимают смерть, телесное повреждение или ущерб, нанесенный
имуществу третьих лиц на поверхности земли и вне воздушного судна в
результате физического воздействия корпуса судна или выпавшего из него лица
или предмета.
Вопросы страхования гражданской ответственности авиаперевозчика
регулируются нормами международного воздушного права, в частности, Римской
конвенцией о возмещении вреда, причиненного иностранными воздушными судами
третьим лицам на поверхности, в которой участвует и Россия. По договору
страхования ответственности перевозчика страховщик оплачивает суммы,
которые страхователь (т.е. авиаперевозчик) обязан выплатить по закону в
качестве возмещения за нанесение телесных повреждений или причинение ущерба
имуществу третьих лиц в результате страхового события, связанного с
действием воздушного судна или выпадением из него какого-либо лица или
предмета. Аналогично проводится страхование гражданской ответственности
перевозчика перед пассажирами, а также за сохранность груза.
На морском транспорте проводится страхование ответственности
судовладельцев, которое рассматривается в качестве самостоятельной отрасли
страхования. На страхование принимаются обязательства судовладельца,
связанные с причинением вреда жизни и здоровью пассажиров, членов судового
экипажа, лоцманов, грузчиков в порту и т.п. Кроме того, объектом
страхования здесь выступают обязательства, связанные с причинением вреда
имуществу третьих лиц. В перечень имущества входят другие суда, грузы,
личные вещи членов экипажа, пассажиров и иных лиц, портовые сооружения
(причалы, портовые краны, средства навигационной безопасности в акватории
порта и др.).
К числу рисков, принимаемых на страхование, также относятся
обязательства:
. связанные с причинением вреда окружающей среде (например, от
разлива нефти в результате кораблекрушения);
. возникшие из-за претензий компетентных органов (портовой
администрации, таможни, карантинной службы), предъявляемых к
судовладельцу;
. по особым видам морских договоров (например, договор о спасении
судна, терпящего бедствие, договор буксировки судна, севшего на
мель, и др.);
. расходы судовладельца по предупреждению ущерба, уменьшению или
определению размера убытка.
Страхование ответственности судовладельцев осуществляется через клубы
взаимного страхования. Впервые они возникли в Англии после 1720 г. и
получили распространение с середины XIX в. в связи с бурным развитием
морской торговли. Клуб взаимного страхования – это особая форма организации
морского страхования на взаимной основе между судовладельцами. По существу
клуб представляет собой общество взаимного страхования. В настоящее время в
мире действует около 70 клубов взаимного страхования, преимущественно в
Великобритании, Швеции, Норвегии, США. Шестнадцать ведущих клубов взаимного
страхования, на долю которых приходится около 90% страхования мирового
грузотоннажа, образуют Международную группу клубов. Беспорным лидером этой
группы является Бермудская ассоциация взаимного страхования судовладельцев
Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии. Суммарный
тоннаж, застрахованный в Бермудской ассоциации, составляет около 200 брутто-
регистровых тонн. По правилам Бермудской ассоциации в России работает
страховое общество Ингосстрах.
На автомобильном транспорте проводится страхование ответственности
автоперевозчика на случай возникновения убытков, связанных с эксплуатацией
автотранспорта как перевозочного средства и обусловленных претензиями о
компенсации причиненного вреда со стороны лиц, заключивших с перевозчиком
договор о перевозке грузов. Условия наступления и объем ответственности
автоперевозчика определяются национальными законодательствами каждой
страны, а также нормами международного права (Конвенция о договоре
международной перевозки грузов по дорогам).
Страхование ответственности автоперевозчика относится к добровольным
видам страхования. Однако в международном автомобильном сообщении это
страхование получило широкое развитие, поскольку является дополнительной
гарантией для грузовладельца выполнения обязательств, взятых на себя
автоперевозчиком.
В договор страхования ответственности автоперевозчика в международном
сообщении обычно включаются следующие основные риски:
. ответственность автоперевозчика за фактическое повреждение и/или
гибели груза при перевозке груза и за косвенные убытки, возникшие
вследствие таких обязательств;
. ответственность автоперевозчика за ошибки или упущения служащих
(перед клиентами за финансовые убытки последних);
. ответственность автоперевозчика перед таможенными властями (за
нарушение таможенного законодательства);
. ответственность перед третьими лицами в случаях причинения вреда
грузам.
4. Страхование гражданской ответственности предприятий – источников
повышенной опасности.
Специфика гражданской ответственности предприятий – владельцев
источников повышенной опасности (т.е. тех, чья деятельность связана с
повышенной опасностью для окружающих из-за использования транспортных
средств, механизмов, электроэнергии высокого напряжения, атомной энергии,
взрывчатых веществ, сильнодействующих ядов и т.д.) заключается в том, что
они всегда несут ответственность за причиненный таким источником вред,
кроме случаев, если доказано, что вред причинен в результате умысла
потерпевшего или действий обстоятельств непреодолимой силы (когда
невозможно ни предвидеть, ни предотвратить действие таких обстоятельств).
Причинение вреда другому лицу является основанием для возникновения
гражданских прав и обязанностей. Лицо, право которого нарушено, приобретает
право требовать возмещения вреда от лица, виновного в его причинении, в том
числе при нарушении вещных прав (объектом которых являются вещи и
имущественные права) и нематериальных благ (объектом которых являются
жизнь, достоинство личности).
В силу установленного законодательством права потерпевшего на
возмещение вреда в полном объеме, а также вследствие возникновения у
причинителя вреда обязанности его возмещения у владельца источника
повышенной опасности естественным образом появляется имущественный интерес.
Следовательно, объектом страхования гражданской ответственности предприятий
– источников повышенной опасности служит имущественный интерес, связанный с
обязанностью владельца этого источника в силу гражданского законодательства
возместить вред, причиненный третьим лицам.
Субъектами страхового правоотношения здесь являются: страхователь –
юридическое лицо – владелец источника повышенной опасности; страховщик -
юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности,
зарегистрированное в установленном порядке и обладающее лицензией на право
проведения страхования гражданской ответственности предприятия – источника
повышенной опасности. Эти субъекты страхования являются сторонами
страхового обязательства, т.е. сторонами договора страхования.
Договор страхования заключается с целью предоставления финансовых
гарантий возмещения вреда, причиненного страхователем потерпевшему.
Специфика этого договора состоит в том, что он заключается в пользу
третьего лица - потерпевшего. По договору страхования потерпевшему лицу
возмещаются убытки, связанные с причинением вреда: повреждение или
уничтожение его имущества; упущенная выгода; моральный вред; затраты
страхователя на ликвидацию прямых последствий аварии и др. Страховым
случаем здесь является установленный факт возникновения обязательства у
владельца источника повышенной опасности возместить вред, причиненный
потерпевшему в результате использования источника повышенной опасности.
Размер страховой премии по договру зависит от объема принимаемых
страховщиком обязательств, перечня страховых рисков, лимитов
ответственности, срока страхования.
5. Страхование профессиональной ответственности.
Страхование профессиональной ответственности объединяет виды
страхования имущественных интересов различных категорий лиц, которые при
осуществлении профессиональной деятельности могут нанести ущерб третьим
лицам. Объектом страхования здесь являются имущественные интересы
страхователя (например, частнопрактикующего врача, нотариуса), связанные с
ответственностью за вред, причиненный третьим лицам в результате ошибки или
упущения, совершенных при исполнении профессиональных обязанностей.
Требование к профессиональной деятельности и порядок ее осуществления
устанавливаются соответствующими законодательными и нормативными актами.
Страхование проводится исключительно в отношении физических лиц,
осуществляющих частную профессиональную деятельность.
Факт наступления страхового случая признается после вступления в
законную силу решения суда, устанавливающего имущественную ответственность
частнопрактикующего специалиста (страхователя) за причинение материального
ущерба клиенту и его размер. Кроме того, страховым случаем может
признаваться факт установления ответственности страхователя за нанесение
ущерба третьим лицам при досудебном урегулировании претензий, но при
наличии бесспорных доказательств причинения вреда частнопрактикующим
специалистам.
Договор страхования профессиональной ответственности считается
заключенным в пользу третьих лиц, перед которыми частнопрактикующий
специалист должен нести ответственность за свои действия при осуществлении
профессиональной деятельности.
Сроки выплаты страхового возмещения определяются в договоре
страхования. Размер страхового возмещения устанавливается в соответствии с
договором страхования и зависит от величины страховой суммы. Например, в РФ
в отношении нотариусов, согласно Основам законодательства Российской
Федерации о нотариате, минимальная страховая сумма определяется как 100
минимальных размеров заработной платы.
Страховая премия устанавливается из тарифных ставок и зависит от
избранной страховой суммы. Договор страхования вступает в силу с момента
уплаты страхователем всей страховой премии, если соглашением сторон не
предусматривается иное.
Заключение.
Страхование ответственности – отрасль (класс) страхования, где в
качестве риска выступает ответственность физического или юридического лица
за имущественный вред перед третьими (физическими или юридическими) лицами,
который может быть причинен действиями, в том числе профессиональными, со
стороны страхователя. Через страхование возмещается имущественный вред,
причиненный третьим лицам. Сам страхователь при этом не освобождается от
уголовной или административной ответственности за причиненный ущерб третьим
лицам. Различают страхование ответственности по закону (обязательное) и в
силу договорных обязательств (добровольное). Гражданская ответственность
носит имущественный характер.
Список использованной литературы:
1. Закон РФ от 27.11.92 № 4015-1 Об организации страхового дела в
Российской Федерации.
2. Современная экономика / Учебный курс. - Ростов на Дону. Феникс,1999.
3. Страховое дело / Под редакцией профессора Л.И Рейтмана - М.; 1992.
4. Рубина Ю. Б., Солдаткин В. И. Страховой портфель.: Учебное пособие. -
М.: Соминтек, 1999.
5. Финансы / Под редакцией Родионовой В.М.- М.: Финансы и статистика,1995.
6. Шевчук В.А. Страхование гражданской ответственности владельцев
автотранспортных средств. – М.: Издательский центр "Анкил", 1998.
7. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности /Справочник. - М.: Финансы и
статистика, 1999.
8. Григорьев К.Н Страховка автотранспорта //Автомобильный транспорт, 2001,№
8.
9. Пантелеев В.А Меры, как усовершенствовать страховку автомобилей //За
рулем, 2003,№ 6.
| |
